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中康国际(832113)2017年半年度报告


  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司2017年半年度报告

  公 司半 年 度 父亲事记

  2017 年上半年,中康国际新得到

  了中康强大健风险评价体系绵软件

  中康国际顺顺手完成对青岛中康民泽强大健办 V1.0 、中康骨稠密度剖析体系绵软件

  拥有限公司的并购,2017 年 1 月 17 日,中康 V1.0 、 中 康 内 科 辅 助 检 查 系 统

  民泽工商营业照正式下发。 V1.0 、 中 康 中 医 体 质 辨 识 系 统

  V1.0 四项绵软件著干权。

  2017 年 2 月 23 日,中康国际投资设置的青 2017 年 5 月 24 日,中康国际投资

  岛经济技术开辟区中康事业培训校私立匪 设置的全资儿分店青岛中康酷爱邻

  企业单位吊销证明正式下发。 里聪颖医养效力动拥有限公司工商注

  册完成,营业照下发。

  目次

  【音皓与提示】

  壹、根本信息

  第壹节 公司概览 …………………………………………………………………5

  第二节 首要会计师数据和关键目的注………………………………………………7

  第叁节 办层讨论与剖析………………………………………………………9

  二、匪财政信息

  第四节 要紧事项………………………………………………………………16

  第五节 股本变募化及股东方情景…………………………………………………21

  第六节 董事、监事、高管及中心职工情景……………………………………26

  叁、财政信息

  第七节 财政报表………………………………………………………………28

  第八节 财政报表脚注…………………………………………………………43

  音皓与提示

  【音皓】

  公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司初级办人员保障本报告所载材料不存放在任何虚假记载、误带性述容许严重缺漏,并对其情节的真实性、正确性和完整顿性担负壹般及包带责。

  公司担负人、掌管会计师工干担负人及会计师机构担负人(会计师掌管人员)保障半年度报告中财政报告的真实、完整顿。

  事项 是或否

  能否存放在董事、监事、初级办人员对半年度报告情节存放在异议或无法保障其真 否

  实、正确、完整顿

  能否存放在不列席董事会审议半年度报告的董事 否

  能否存放在避免去说出事项 否

  能否审计 否

  【备查文件目次】

  文件寄存放地点 董秘办公室

  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司第届监事会第八次会决定

  备查文件 青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司第届董事会第什五次会决定

  公司担负人、掌管会计师工干担负人、会计师机构担负人签署并盖印的财政报

  表

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  第壹节公司概览

  壹、公司信息

  公司华语全称 青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司

  英文名称及收缩写 Qingdao Zhongkang International Medical Healthcare Industry

  Co., Ltd.

  证券信称 中康国际

  证券代码 832113

  法定代理人 潘彩红

  报户口地址 青岛经济技术开辟区井岗地脊路 596 号 1-3

  办公地址 青岛经济技术开辟区井岗地脊路 596 号 1-3

  秉政券商 金元证券

  会计师师事政所 无

  二、联绕人

  董事会秘书或信息说出担负人 孙儿子当着军

  电话 18560453080

  传真 0532-86898662

  电儿子邮箱 903110078@qq.com

  公司网址 http://www.chihm.com/

  联绕地址及邮政编码 青岛市经济技术开辟区井冈地脊路 596 号 266555

  叁、运营概微

  股票地下让场合 全国中小企业股份让体系

  挂牌时间 2015-03-09

  分层情景 基础层

  行业(证监会规则的行业父亲类) Q 保健和社会工干-Q83 保健

  首要产品与效力动项目 强大健体检

  普畅通股股票让方法 协议让

  普畅通股尽股本(股) 50,000,000

  控股股东方 青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司

  还愿把持人 于瑞升、于瑞建

  能否拥拥有高新技术企业阅世 是

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  公司拥拥局部专利数 0

  公司拥拥局部“发皓专利”数 0

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  第二节首要会计师数据和关键目的注

  壹、载利才干

  单位:元

  本期 去年同期 增减比例

  营业顶出产 23,646,906.89 12,522,353.08 88.84%

  厚利比值 43.95% 45.37% -3.13%

  归属于挂牌公司股东方的净盈利 2,804,870.26 562,523.77 398.62%

  归属于挂牌公司股东方的扣摒除什分日性 2,137,156.04 658,898.56 224.35%

  损更加后的净盈利

  加以权平分净资产进款比值(根据归属于 2.30% 0.75% 206.67%

  挂牌公司股东方的净盈利计算)

  加以权平分净资产进款比值(根据归属于

  挂牌公司股东方的扣摒除什分日性损更加后 1.75% 0.87% 101.15%

  的净盈利计算)

  根本每股进款(元/股) 0.06 0.01 500.00%

  二、偿债才干

  单位:元

  本期期末了 本期期初 增减比例

  资产一共 144,578,227.59 143,581,372.77 0.69%

  拉亏空一共 12,042,285.06 15,251,374.85 -21.04%

  归属于挂牌公司股东方的净资产 123,239,616.89 120,434,746.63 2.33%

  归属于挂牌公司股东方的每股净资产 2.46 2.41 2.07%

  (元/股)

  资产拉亏空比值(母亲公司) 2.08% 2.78% -25.18%

  资产拉亏空比值(侵犯) 8.33% 10.62% -21.56%

  活触动比比值 1,295.32% 832.77% 55.54%

  儿利保障倍数 7.06 12.28 -42.51%

  叁、营运情景

  单位:元

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  本期 去年同期 增减比例

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 -1,060,563.69 -2,308,121.00 54.05%

  应收账款周转比值 2.95 2.71 8.86%

  存放货周转比值 11.38 8.53 33.41%

  四、长情景

  本期 去年同期 增减比例

  尽资产增长比值 0.69% 80.51% -99.14%

  营业顶出产增长比值 88.84% 34.78% 155.43%

  净盈利增长比值 304.77% -150.65% -302.30%

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  第叁节办层讨论与剖析

  壹、商花样

  当前,公司主营事情依然是环绕包锁式强大健体检事情,为客户供壹站式强大健体检、强大健办、正西医保健、长途会诊等壹整顿套的经纪花样。公司仰仗阅历厚墩墩的医疗团弄队、上进的体检设备、舒坦的健检环境,为客户供强大健体检、评价、咨询及药品发行等全方位的专业医疗强大健效力动,收受体检、咨询、强大健办等相干费,从而获取盈利,并将拥有方案、拥有步儿子地做好从出产生到终老、从正西医到正西医、从机构到居家、从资源整顿合到实体确立、从线上到线下的父亲强大健产业战微规划,打造涵盖强大健办、概括养老、医疗专科学校、聪颖社区、医生集儿子团弄等业态的蜂窝状、网格募化的企业生态体系。

  办花样:

  公司从成立之初即采取事业经纪制度,时时完备规范募化办,经度过己创国际上进的医疗办花样和阅历,结合强大健体检行业展开趋势,逐步结合了包罗新建体检中心、事情办、客户办、营销办、强大健办、信息办等外面容较为完整顿的强大健体检办体系。同时,采取制度募化办和体系募化办等当代当世募化办花样,制成规范募化、体系募化的布匹局架构、责分工、薪酬设计、绩效办等壹系列的办体系,终止高效、迷信的办。经度过近八年的尽结,中康国际将其整顿理汇尽为“九父亲体系办文件”,成为中康国际绵软主力的要紧结合片断。

  研发花样:

  公司创制了研发项目办制度、科技研发项目立项报告制度、研发人员绩效考勤政制度和产学研合干办制度等,规范研发经过,激宗研发人员的花样翻新肉体及己触动性。公司设拥有研发部,经度过加以父亲己主研发顶出产,开辟己拥有知产权技术。当前,公司拥拥有15项绵软件著干权,同时确立了强大健体检信息募化办平台。公司新开辟了体检APP运用模块,此APP模块却以实当今线查询体检报告,客户咨询资讯,预条约体检时间等干用。同时公司还针对父亲客户开辟了专属的企业出身网站,打造了快捷、专业的父亲客户效力动端口。

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  效力动花样:

  公司经度过专业的医疗技术和上进的医疗设备,在信息募化绵软件技术的顶顶下,打造完备的强大健办效力动。公司将体检效力动流动程及首要办节点固募化于体检办体系中,经度过终端体检设备,将体检信息、客户信息、销特价而沽信息、设备信息等各项信息整顿合到壹致的体检办体系中,完成对体检中心的多种效力动资源终止片面办,提高诊疗技术,投降低漏诊、误诊比值。时时完备效力动规范,为每壹步操干创制效力动规范及流动程,时时提高体检效力动的品质。

  销特价而沽花样:

  公司的客户帮体首要为企业团弄检与个检。团弄检客户为体检中心辐射区域内各类企业、厂儿子,内阁各机关、企事业单位、社聚集儿子团弄等。公司临时专注于强大健体检行业,在该地区确立了良好的口碑,积聚了微少量优质客户。公司还成立了客户效力动中心,时时培训,提高销特价而沽技巧与客户维养护方法。每年设定年度尽体销特价而沽目的,依托绵软弱小的营销团弄队开辟新客户,维养护老客户,并为客户确立强大健办档案。同时,公司针对销特价而沽人员确立了壹套完备的薪资制度,经度过靠边的薪酬鼓励方法提升了销特价而沽人员的主动性和责感。

  报告期内,公司的商花样较去年度不突发较父亲的变募化。

  二、经纪情景

  报告期内,中康国际及各分儿分店紧紧环绕经纪目的,完备和拓展市场渠道,优募化效力动气质,提高顾主的满意度和忠实度,公司帮群佳誉度违反掉落进壹步提升,顺顺手完成了公司创制的上半年度主营事情目的,公司事情展开前景出产即兴良好展开态势。

  截到2017年6月30日,公司完成营业顶出产23,646,906.89元,比上年同期添加以11,124,553.81元,增长88.84%;侵犯净盈利1,005,944.61元,同比添加以1,497,197.92元,归属于母亲公司股东方的净盈利2,804,870.26元,同比添加以2,242,346.49元,增长了398.62%。母亲公司本期完成净盈利5,108,111.27元,较上年同期添加以1,024,933.36元,母亲公司净盈利增长缘由首要系本期开辟市场,营业顶出产添加以6,383,386.9元,超越营业本钱增长额1,173,469.20元;同时时间费较上期拥有所上升。报告期末了尽资

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  产144,578,227.59元,归属于母亲公司股东方净资产123,239,616.89元,比本期期初添加以了2,804,870.26元,增长了2.33%,母亲公司净资产添加以的缘由首要系本期完成归属于 母亲 公 司 股 东方 的 利 润 2,804,870.26 元 。 本 期 经 营 活 触动 产 生 的 即兴 金 流动 净 额 为-1,060,563.69元,较上期添加以1,247,557.31元,添加以的首要缘由是母亲公司因营业顶出产添加以,经纪活触动收到的即兴金较上期添加以7,981,915.67元,超越经纪活触动流动出产的即兴金添加以额6,734,358.36元。

  2017年上半年以后到,在国度对青岛正西海岸经济新区的利好政策影响下,本区域内社会经济展开良好。根据公司展开规划,已于2017年1月成并购胶州中康民泽体检中心,市场范畴时时拓展,事情范畴逐步扩展,体检效力动的气质更上壹层。研发部充分发挥动己主研发才干,进壹步增强大了信息募化确立,壮父亲了体检信息办平台。

  叁、风险与价

  (壹)政策风险

  公司所处于的医疗保健行业,是关乎国计民生的要紧范畴。当前,国度大力铰进医疗保健鼎革,确立强大健中国成为国度展开的要紧举止。为此,各节市、处处区纷万端确立相应的医改政策和推向社会办医的方针制度,为民营医疗机构的展开发皓了良好的机。从当前到来说,该行业展开出产即兴不顺溜政策变募化的能性很小。但强大健体检行业属于快快展开的行业,行业的相干政策环境正处于壹个从无到拥有、时时完备的经过中,在壹定特殊时间内能会出产即兴政策变募化,从而对公司的经纪带到来壹定影响。

  针对上述风险,公司将采取以下战微和方法投降低其对公司的影响。比值先,公司将充分使用当前的政策搀扶持,时时加以快本身的展开快度,尽快把公司做父亲做强大。其次,公司将加以父亲在研发的参加,经度过完备的客户办体系,为客户供更其凶兽性募化的效力动。第叁,公司将主动竭力地僵持年来过到来快快增长的良好势头,时时提高经济效更加,投降低政策方面能的变募化带给公司的影响。第四,公司将严峻实行医疗保健范畴的各项法度法规。

  (二)行业风险

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  1、业绩的时节摆荡风险

  体检行业具拥有壹定的时节性,在中国传统不雅概念的影响下,在太阴历新正前后近壹个季度为体检行业的旺季。春天正处于第壹季度,预备新年事情是每个家庭的父亲事,佩的片断城市外面到来人居多,春天返乡里很多,体检人流动量必定增添以。到了叁、四节度,则是行业的黄金时节,尚不装置排体检的客户聚集儿子合终止体检,体检人数增长较快。专业体检机构的营业本钱首要为房租、折陈旧、摊销、人职工钱等永恒本钱,各季度本钱占全年本钱的比重根本摆荡。故此,顶出产的时节性摆荡招致公司业绩的时节性摆荡。

  针对上述风险,公司将采取以下战微和方法投降低其对公司的影响。加以快市场拓展,就2016年城阳中心战斗度中心就续停业后,早年1月份公司成并购胶州中康民泽体检中心,并于本半年报期后并购了潍坊中康东方宜体检中心,公司市场范畴的扩展,将增添以片断客户需寻求摆荡对公司的影响。同时,在旺季时,进壹步剜刨老客户的需寻求,时时访问新老客户,主动铰出产节优惠套餐、特惠项目,添加以个检客户,以保障公司事情的却持续性展开。

  2、市场培育存放在不决定性风险

  传统上我国市民普畅通在退学或入职时会被强大迫体检,但普畅通消费者己主的、活期的强大健体检在我国依然没拥有拥有完整顿普及。强大健体检行业,更特意的强大健体检中心在我国仍处于展开的初期阶段。固然在国际的壹线城市(如北边京、上海、深圳等),鉴于消费程度较高、市民的强大健观点较高,故此专业的体检机构展开较好。条是地脊东方节经济展滚程度仍较壹线城市存放在较父亲差距,人们尚不培育宗活期体检的不雅概念,强大健体检市场的培育仍需寻求壹克间。

  针对上述风险,公司将经度过口碑营销和销特价而沽人员的己触动营销到来提高市场份额,依托本企业高水准的效力动、医疗行业临时摆荡的展开态势与相干的政策搀扶持,扩展在市场及客户中的著名度和佳誉度。同时,将经度过品牌确立方案,与集儿子团弄客户确立临时摆荡的合干相干,提高客户满意度,确立品牌影响,扩展市场影响力,拓广大为怀市场份额。

  3、市场竞赛加以剧的风险

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  强大健体检行业属于细分行业,同典型企业对立较微少,行业整顿合度低,竞赛比较凶烈。遂同着国营防治所鼎革的铰进,以及公司事情向全国拓展,区域竞赛日更加加以剧。

  公司当前在青岛市处于优势位置,在战微眼神物、市场份额、销特价而沽才干等方面与该地竞赛对方比较具拥有对立的竞赛优势。报告期内,公司营业顶出产固定步增长,体即兴出产较强大的竞赛才干。条是假设公司不能持续僵持在青岛内的尽先先优势,或不能尽快确立全国性商标位置,满意客户的特点募化需寻求,则依然面对凶烈的同性业竞赛,从而带到来市场竞赛风险。

  针对上述风险,公司将采取以下战微和方法投降低其对公司的影响。比值先,公司必须僵持即兴拥局部竞赛优势,把握即兴拥局部战微资源与客户资源,同时采取拥有效的战微持续开辟市场,完备效力动规范,主动研发新的体检产品及绵软坚硬件技术,僵持技术壁垒。跟遂行业的逐步整顿合,具拥有厚墩墩行业阅历、市场资源和本钱优势的公司必然把握市场的时间崭露头角,逐步得到更多客户的相信和顶持。其次,念书行业内其他企业优秀的办理念、企业制度、培训体系、薪酬鼓励等方面的阅历,做到知己己知彼,同时提高本身在此雕刻方面的竞赛力。第叁,采取差异募化竞赛战微,为客户供体检、药品销特价而沽等壹系列效力动,给客户带到来壹站式强大健办的体验。同时,公司重行规划展开战微,依托四父亲事业机关,竭力于打造涵盖强大健办、概括养老、医疗专科学校、聪颖社区、医生集儿子团弄等业态的蜂窝状、网格募化的企业生态体系,以投降低单壹事情市场竞赛产生的不顺溜影响。

  (叁)事情风险

  1、漏检、误检的风险

  公司从事的强大健体检事情属于医疗效力动行业,医疗效力动行业特拥局部风险之壹是在医疗效力动经过中因不决定要斋招致突发医疗疏违反、医疗不测及医疗纠纷的风险。

  公 司 己 成 立 以 到来 , 壹 直 不 断 完 善 体 检 业 政 质 量 控 制 体 系 , 并 于 2011 年 畅通 度过 了GB/T19001-2008/ISO9001:2008品质办体系认证(强大健办、体检效力动);同时,公司还参加以由地脊东方节临床检验中心布匹局的“室间质控”中心的品质管控体系,按要寻求递送出产标注本终止副盲检测,已就续积年得到优秀质控业绩。

  跟遂事情量的时时添加以,公司能会鉴于医政人员忽略、检测设备错误、体检客户集儿子体差异、疾病本身的骈杂性等缘由,在体检经过中出产即兴漏检或误检的情景,

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  招致出产具的体检报告不能完整顿反应客户的体强大健情景,从而产生壹定的效力动纠纷,能会对公司的经纪结合壹定风险。

  针对上述风险,公司将采取以下战微和方法投降低其对公司的影响。比值先,公司将时时完备效力动规范,确立壹套体检事情品质把持体系,尽最父亲才干投降低体检经过中漏检或误检的概比值。其次,公司将增强大医政人员的培训,创制医政人员效力动经过中的操干规范,尽能的备止报还要斋对体检结实的影响。第叁,活期对检测设备终止尽先修,以使得机具处于最佳样儿子。

  2、事情度过于集儿子合的风险

  2017年上半年,公司事情首要集儿子合于青岛市,虽有益于公司在青岛市结合竞赛优势,但却存放在事情度过于集儿子合的风险。若青岛市出产即兴地区性的经济摆荡容许外面边保健办机关调理行业相干政策,则对公司所拥有经纪业绩影响较父亲。

  针对上述风险,公司将采取以下战微和方法投降低其对公司的影响。比值先,公司将主动开辟新市场,将公司事情扩张到地脊东方节内各郊区,同时中国广阔的内大陆区尚存放在微少量的市场空白,为公司的事情展开供了庞父亲的市场当空。其次,经老壹套时完备规范募化效力动流动程,以及品牌著名度的时时提高,公司将大力展开包锁及加以盟店花样,以寻求快快进入新市场。又次,公司战微层面,公司会把握不到来的行业整顿合父亲趋势,诱惹机经度过并购等方法主动终止产业的整顿合,提高公司在其他市场的份额。

  (四)财政风险

  厚利比值下投降的风险

  公司2017年上半年厚利比值为43.95%,较上壹年度同期下投降3.13%。跟遂公司规模的扩展,事情掩饰地区的拓展,将给公司的办和本钱把持提出产更高的要寻求,新的竞赛者进入也能结合标价竞赛,公司能存放在厚利比值下投降的风险。

  针对上述风险,公司将时时伸进当代当世办理念及绩效考勤政制度,做变质人才伸进与本钱把持;同时,加以快新成立公司的运营团弄队确立及品牌宣传,添加以事情顶出产。

  (五)外面部办风险

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  股份公司设置后,虽逐步确立健全了法人办构造,创制了顺应公司即兴阶段展开的外面部把持体系,但各项办把持制度的实行需寻求经老壹套时的即兴实检验,公司外面部办和外面部把持体系也需寻求在公司经纪经过中逐步完备。跟遂公司的快快展开,经纪规模时时扩展,事情范畴时时扩展,人员时时添加以,对公司外面部办将会提出产更高的要寻求。故此,公司不到来经纪中存放在因外面部办不顺溜应展开需寻求而影响公司持续、摆荡、强大健展开的风险。

  针对上述风险,公司主动采取多元募化的招聘方法,大力招聘概括本质高、事情才干强大的概括人才,增强大“己我造血”干用,满意公司快快展开的人才需寻求;同时根据事情展开,即时花样翻新调理薪酬体系、销特价而沽政策等规章制度,提高职工的主动性和举触动力,完备外面部办构造。

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  第四节要紧事项

  壹、要紧事项索伸

  事项 是或否 索伸

  能否存放在盈利分派或公积金转增股本的情景 否 –

  能否存放在股票发行事项 否 –

  能否存放在严重诉讼、仲裁剪事项 否 –

  能否存放在对外面担保事项 否 –

  能否存放在股东方及其相干方占用或转变公司资产、资产及其 否 –

  他资源的情景

  能否存放在日日性相干买进卖事项 是 本节二、(壹)

  能否存放在偶发性相干买进卖事项 否 –

  能否存放在经股东方父亲会审议度过的收买进、出产特价而沽资产、对外面投资、 是 本节二、(二)

  企业侵犯事项

  能否存放在股权鼓励事项 否 –

  能否存放在已说出的允诺言事项 是 本节二、(叁)

  能否存放在资产被查查封、关押、松冻结容许被顶押、质押的情 否 –

  况

  能否存放在被考查处罚的事项 否 –

  能否存放在地下发行债券的事项 否 –

  二、要紧事项概微

  (壹)报告期内公司突发的日日性相干买进卖情景

  单位:元

  日日性相干买进卖事项

  详细事项典型 估计金额 突发金额

  1.购置原材料、燃料、触动力 2,400,000.00 1,100,000.00

  2.销特价而沽产品、商品、供容许接受劳动政付托,付托容许受 3,800,000.00 862,512.70

  托销特价而沽

  3.投资(含壹道投资、付托理财、付托存贷款) – –

  4.财政搀扶栽(挂牌公司接受的) – –

  5.公司章程中商定使用于本公司的日日相干买进卖典型 – –

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  6.其他 – –

  一共 6,200,000.00 1,962,512.70

  (二)收买进、出产特价而沽资产、对外面投资、企业侵犯事项

  1、2015年8月25日,公司第壹届董事会第五次会和2015年9月10日,公司2015年第二次临时股东方父亲会审议经度过了《关于投资成立中康国际事业培训校的议案》。

  该全资儿分店曾经完成了报户口吊销顺手续,得到了青岛市黄岛区民政局下发的《私立匪企业单位吊销证明》,详细信息如次;

  公司名称:青岛经济技术开辟区中康事业培训校

  壹致社会信誉代码:52370211MJD906884N

  公司典型:私立匪企业

  公司寓所:青岛市黄岛区香江路729号

  法定代理人:苏亚勒

  公司报户口本钱:人民币伍拾万元

  成立日期:2017年2月23日

  经纪范畴:养老养护理员、家政效力动员、保健铰拿师、育婴师、月儿子养护理(初、中级)事业培训。

  事情掌管单位:青岛市黄岛区人工资源和社会保障局

  设置中康国际事业培训校,将为本公司产业链和社会保递送医养和养护理等范畴的专业人才,并为公司后续展开打好坚硬固的人才基础。

  2、2016年4月13日,公司第壹届董事会第九次会和2016年5月4日,公司2015年度股东方父亲会审议经度过了《关于2016年度在国际投资设置或合干并购2-3家医疗机构的议案》。

  2017年1月4日,公司与青岛鸿智强大健科技拥有限公司签名《青岛鸿智强大健科技拥有限公司与青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司让青岛中康民泽强大健办拥有限

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  公司50%股权之股权让协议》,青岛鸿智强大健科技拥有限公司将其持拥局部青岛中康民泽强大健办拥有限公司的50%股权以600万元的标价让给青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司。

  公司在上述买进卖的同时,对买进卖标注的青岛中康民泽强大健办拥有限公司增资600万元,就中75 万元为报户口本钱,525 万元计入本钱公积。买进卖光成后,公司占标注的公司的股权比例为60%,完成对标注的公司的收买进。

  2017年2月9日,公司在股转体系颁布匹《青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司资产收买进及对外面投资公报》(下称“《公报》”),公报了以上收买进买进卖。《公报》中称,上述资产收买进、对外面投资的相干议案曾经公司第壹届董事会第九次会、2015 年度股东方父亲会审议同意。

  后公司经己查发皓,固然公司已在实行了外面部审议以次后于2016年展触动本次收买进工干,但公司与青岛中康民泽强大健办拥有限公司的股权让协议签名日期为2017年1月4日,而《关于2016年度在国际投资设置或合干并购2-3家医疗机构的议案》的决定的使用时间为2016年, 鉴于本次收买进时间跨度较长,公司于2017年7月8日召开第壹届董事会第什四次会,增补养审议并同意了此次收买进买进卖。

  当前,本次买进卖曾经完成了工商吊销以次。本次买进卖的情景如次:

  收买进方:青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司

  买进卖敌顺手:青岛鸿智强大健科技拥有限公司

  买进卖标注的:青岛中康民泽强大健办拥有限公司50%的股权

  买进卖事项:青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司收买进青岛中康民泽强大健办拥有限公司50%的股权

  买进卖标价:公司以600 万元的标价收买进青岛中康民泽强大健办拥有限公司50%的股权

  公司在上述买进卖的同时,对买进卖标注的青岛中康民泽强大健办拥有限公司增资600万元,就中75 万元为报户口本钱,525 万元计入本钱公积,其他股东方僵持增资权利。

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  此次买进卖尽标价为人民币1,200 万元整顿,含收买进同时增资的600 万元 。

  本次买进卖及对外面投资完成后,公司在青岛北边部将壹家便于拓展事情的儿分店,估计将会给公司带到来广大为怀广市场、商机,对公司不到来财政情景和经纪效实将会产生主动影响。

  3、公司于 2017 年 4 月 25 日召开第壹届董事会第什叁次会,审议经度过了《关于成立壹家强大健效力动全资儿分店的议案》。该全资儿分店曾经完成了报户口吊销顺手续,得到了青岛市黄岛区工商行政办局下发的《营业照》,详细信息如次;公司名称:青岛中康酷爱邻里聪颖医养效力动拥有限公司

  壹致社会信誉代码:91370211MA3DPTQJ0W

  公司典型:拥有限责公司(匪天然人投资或控股的法人独资)

  公司寓所:地脊东方节青岛市黄岛区井冈地脊路596号5层

  法定代理人:苏亚勒

  公司报户口本钱:人民币伍佰万元

  成立日期:2017年05月24日

  经纪范畴:强大健信息咨询;养老办咨询效力动;医疗信息咨询与办;老境人养养护效力动;康骈效力动;医疗科技范畴内技术开辟、技术咨询、技术让;家政效力动(不含事业伸见);旅游信息咨询效力动;打扮效力动;计算机网绕技术效力动、技术咨询(不得从事互联网信息效力动及增值电信事情);畅通信工程破土;网绕工程破土;计算机体系集儿子成;畅通信设备、计算机绵软坚硬件的装置、维养护、技术咨询、技术效力动;销特价而沽:智能设备、畅通信设备、消备设备、保健用品、杀菌用品、保健食品、装扮品、日用佰货、服装鞋帽、工艺品、办公用品、电儿子产品及设备、节能产品、电儿子元器件、医疗器具、宠物公用品、劳动保用品;药品技术开辟;经纪其它无需行政审批即却经纪的普畅通经纪项目。(依法须经同意的项目,经相干机关同意前方却展开经纪活触动)

  本次对外面投资是公司本身展开的需寻求,有益于公司拓展新的事情范畴,提升公

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  司重心事情的顶顶基础和展开平台,对公司不到来业绩和进款具拥有清楚主动影响。

  4、公司于 2017 年 4 月 25 日召开第壹届董事会第什叁次会,审议经度过了《关于成立壹家体检包锁加以盟办全资儿分店的议案》。详细信息如次:

  名称:青岛中康体检加以盟包锁办顾讯问拥有限公司(以还愿工商吊销为准)报户口地:青岛市黄岛区井冈地脊路596号1-3(以还愿工商吊销为准)经纪范畴:防治所、强大健、养老办咨询包锁效力动;医疗强大健产业投资;商政信息咨询;市场考查;企业筹划;设计、创造海报;计算机绵软件技术效力动;计算机绵软件销特价而沽;医疗技术专业范畴内的技术开辟、技术咨询、技术让、技术效力动;销特价而沽:

  壹类、二类医疗器具、日用佰货、服装鞋帽、办公用品、电儿子产品、装扮品。(以还愿工商吊销为准)

  报户口本钱:壹仟伍佰万元

  本次对外面投资是公司本身展开的需寻求,有益于公司拓展新的事情范畴,提升公司重心事情的顶顶基础和展开平台,对公司不到来业绩和进款具拥有清楚主动影响。

  截止本报揭收回日,公司尚不展触动儿分店的报户口工干。

  (叁)允诺言事项的实行述况

  1、允诺言人:还愿把持人于瑞升、于瑞建

  情节:允诺言若相干掌管机关就公司2013年核定征收提交纳所得税事情要寻求公司补养交税款、罚锾及滞纳金,于瑞升、于瑞建将代为补养完并担负相应法度责。

  能否拥有效实行:拥有效实行。

  2、允诺言人:公司控股股东方、还愿把持人、公司持股5%以上股东方、董事、监事、初级办人员情节:允诺言不从事与挂牌公司事情相反或相近的事情。

  能否拥有效实行:拥有效实行。

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  3、允诺言人:公司、公司持股5%以上的股东方、董事、监事、初级办员

  情节:允诺言规范和增添以相干买进卖,不该用相干买进卖伤害挂牌公司利更加。

  能否拥有效实行:拥有效实行。

  4、允诺言人:公司持股5%以上的股东方鲁泽集儿子团弄、瑞源集儿子团弄、地脊东方兴华、国升投资、裕海威、董事、监事、初级办人员

  情节:允诺言保障挂牌公司的孤立性,不该用己己己/本单位账户顶替挂牌公司终止货款的进出产或其他与挂牌公司事情相干的往还到款;不经度过杜撰买进卖将挂牌公司资产转出产;突发占用挂牌公司资产的情景时,严峻实行决策以次,不伤害挂牌公司利更加。

  能否拥有效实行:拥有效实行。

  第五节股本变募化及股东方情景

  壹、报告期期末了普畅通股股本构造

  单位:股

  期初 期末了

  股份习惯 本期变募化

  数 比例 数 比例

  拥有限特价而沽股份尽额 45,580,000 91.16% 45,580,000 91.16%

  拥有限 就中:控股股东方、还愿 14,420,250 28.84% 14,420,250 28.84%

  特价而沽条 把持人

  件股 董事、监事、高

  份 管

  中心职工

  拥有限特价而沽股份尽额 4,420,000 8.84% 4,420,000 8.84%拥有限 就中:控股股东方、还愿

  特价而沽条 把持人 4,420,000 8.84% 4,420,000 8.84%

  件股

  份 董事、监事、高

  管

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  中心职工

  尽股本 50,000,000 – 50,000,000 –

  普畅通股股东方人数 14

  二、报告期期末了普畅通股前什名股东方情景

  单位:股

  前言 期初持股 持股变 期末了持股 期末了持 期末了持拥有 期末了持拥有无

  号 股东方名称 数 触动 数 股比例 限特价而沽股份 限特价而沽股份数

  数 量

  青岛鲁泽

  1 置业集儿子团弄 10,144,750 – 10,144,750 20.29% 2,380,000 7,764,750

  拥有限公司

  青岛瑞源

  2 工程集儿子团弄 8,695,500 – 8,695,500 17.39% 2,040,000 6,655,500

  拥有限公司

  上海泽晟

  3 投资拥有限 8,000,000 – 8,000,000 16.00% – 8,000,000

  公司

  地脊东方兴华

  4 确立集儿子团弄 5,797,000 – 5,797,000 11.59% – 5,797,000

  拥有限公司

  上海国升

  5 投资展开 5,115,000 – 5,115,000 10.23% – 5,115,000

  拥有限公司

  青岛金宇

  6 恒贸善拥有 3,400,000 – 3,400,000 6.80% – 3,400,000

  限公司

  青岛裕海

  7 威水产发 2,898,500 – 2,898,500 5.80% – 2,898,500

  展拥有限公

  司

  青岛融臻

  8 伟业投资 1,000,000 – 1,000,000 2.00% – 1,000,000

  办拥有限

  公司

  深圳前海

  9 汤孚金融 1,000,000 – 1,000,000 2.00% – 1,000,000

  控股拥有限

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  公司

  青岛瑞道德

  10 源机械拥有 1,000,000 – 1,000,000 2.00% – 1,000,000

  限公司

  算计 47,050,750 – 47,050,750 94.10% 4,420,000 42,630,750前什名股东方间彼此相干说皓:

  第壹父亲股东方青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司系控股股东方青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司全额投资儿分店。上海泽晟投资拥有限公司系控股股东方青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司的控股股东方,持股比例为53.13%。

  叁、控股股东方、还愿把持人情景

  (壹)控股股东方情景

  瑞源集儿子团弄成立于1989年6月21日,即兴持拥有青岛市黄岛区工商行政办局核发的壹致社会信誉代码为913702111638622118的《企业单位营业照》,寓所为青岛市黄岛区珠江路1557号,法定代表报还于瑞升,报户口本钱为32,000万元,公司典型为拥有限责公司(天然人投资或控股),经纪范畴为水利水电工程、市政公用工程、港与航道工程、地基与基础、土石方工程、桥梁工程、园林绿募化工程、工业及民用修盖、管道装置、工程勘查、工程测、不触动产测绘、地文信息体系工程、大陆测绘、地质灾荒办工程、伤科医疗(条限分顶机构)、己拥有房屋出赁。经纪其他无需行政审批即却经纪的普畅通经纪项目。

  (二)还愿把持人情景

  于瑞升和于瑞建系兄长弟相干。于瑞升持拥有上海泽晟投资拥有限公司(以下信称,“泽晟投资”)40%的股权,于瑞建持拥有泽晟投资30%的股权,两人算计持拥有泽晟投资70%的股权;泽晟投资持拥有瑞源集儿子团弄53.13%的股权,于瑞升持拥有瑞源集儿子团弄30.07%的股权,于瑞建持拥有瑞源集儿子团弄4.35%的股权,两人还愿把持瑞源集儿子团弄87.55%的股权,为瑞源集儿子团弄的壹道还愿把持人。2014 年10 月31 日,两人签名了《不符举触动协议》,商定:“在二人世接持拥有中康国际股份时间,在股份公司的日日办及运营经过中,副方应彼此合干和匹配,就拥关于公司经纪展开的严重事项向股东方父亲会行使提案权和

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  在相干股东方父亲会下行使表决权时僵持充分不符,以完成对股份公司的壹道把持和办。”故此,于瑞升、于瑞建为中康国际的壹道还愿把持人。

  于瑞升先生

  汉族,中国国籍,无境外面永世居剩权,1957 年10 月出产生,父亲学本迷信历,逝业于地脊东方农业父亲学经济办专业。1975 年5 月到1977 年2 月,在地脊东方节胶南县水利局工干;1977 年3 月到1984 年12 月,在青岛市黄岛区农林水利局工干;1985 年1 月到1997 年12月,到任于青岛经济技术开辟区水利工程尽公司,任尽经纪;1998年1 月于今,到任于瑞源集儿子团弄,任法定代理人、董事长、尽经纪。截到当年报出产具日,摒除上述情景之外面,于瑞升还担负青岛文臻畅通科技股份拥有限公司(以下信称“文臻畅通”)的法定代理人、董事长,青岛市黄岛区民泽小额存贷款拥有限公司(以下信称“民泽小贷”)法定代理人、董事长、尽经纪,青岛瑞源房地产开辟拥有限公司(以下信称“瑞源房地产”)法定代理人、董事长,鲁泽集儿子团弄法定代理人、董事长,青岛瑞源宏业汽车销特价而沽效力动拥有限公司(以下信称“瑞源宏业汽车”)法定代理人、董事长,青岛瑞源汽车销特价而沽拥有限公司(以下信称“瑞源汽车”)监事,青岛怡隆置业投资拥有限公司(以下信称“怡隆置业”)董事,九方泰禾国际重工(青岛)股份拥有限公司(以下信称“九方泰禾”)董事长。

  截到本半年报出产具日,于瑞升不持拥有公司股份,持拥有泽晟投资40%的股权,瑞源集儿子团弄30.07%的股权。

  于瑞建先生

  汉族,中国国籍,无境外面永世居剩权,1970 年6 月出产生,父亲学专迷信历,逝业于地脊东方农业父亲学经济办专业。1991 年9 月到1997 年12 月,到任于青岛经济技术开辟区水利工程尽公司,任项目经纪;1998 年1 月于今,到任于瑞源集儿子团弄,任董事、副尽经纪。

  截到本半年报出产具日,摒除上述情景之外面,于瑞建还担负青岛瑞源建业修盖工程拥有限公司实行法定代理人、董事、尽经纪;青岛道德泰确立工程拥有限公司法定代理人、董事长,九方泰禾董事,泽晟投资法定代理人、实行董事,浙江鲁泽水利水电工程拥有限公司法定代理人、实行董事、尽经纪;青岛道德邦确立工程拥有限公司法定代理人、

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  实行董事。

  截到本半年报出产具日,于瑞建不持拥有公司股份,持拥有泽晟投资30.00%的股权,瑞源房地产10.00%的股权,瑞源集儿子团弄4.35%的股权。

  ………………分页符………………

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  第六节董事、监事、高管及中心职工情景

  壹、根本情景

  姓名 职政 性佩 年纪 学历 任期 能否在公司顶付

  薪酬

  潘彩红 董事长 女 52 本科 2014.10-2017.10 否

  苏亚勒 董事、尽经 男 50 本科 2014.10-2017.10 是

  理

  金方 董事、副尽 男 59 专科学校 2014.10-2017.10 是

  经纪

  董杰 董事 男 53 本科 2014.10-2017.10 否

  杨育生 董事 男 57 专科学校 2014.10-2017.10 否

  刘传武 监事会主 男 62 专科学校 2014.10-2017.10 否

  席

  高学奕 监事 男 66 本科 2014.10-2017.10 否

  老国华 监事 男 33 本科 2014.10-2017.10 是

  副尽经纪、

  孙儿子当着军 财政尽监、 女 49 本科 2014.10-2017.10 是

  董事会秘

  书

  范丽玲 副尽经纪 女 40 本科 2015.3-2018.3 是

  董事会人数: 5

  监事会人数: 3

  初级办人员人数: 4

  二、持股情景

  单位:股

  期初持普 期末了持普 期末了普畅通 期末了持拥有

  姓名 职政 畅通股股数 数质变募化 畅通股股数 股持股比 股票期权

  例 数

  潘彩红 董事长 0 0 0 0.00% 0

  苏亚勒 董事、尽经 0 0 0 0.00% 0

  理

  金方 董事、副尽 0 0 0 0.00% 0

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  经纪

  董杰 董事 0 0 0 0.00% 0

  杨育生 董事 0 0 0 0.00% 0

  刘传武 监事会主席 0 0 0 0.00% 0

  高学奕 监事 0 0 0 0.00% 0

  老国华 员工代表监 0 0 0 0.00% 0

  事

  副尽经纪、

  孙儿子当着军 财政尽监、 0 0 0 0.00% 0

  董事会秘书

  范丽玲 副尽经纪 0 0 0 0.00% 0

  算计 – 0 – 0 0.00% 0

  叁、变募化情景

  董事长能否突发变募化 否

  尽经纪能否突发变募化 否

  信息统计

  董事会秘书能否突发变募化 否

  财政尽监能否突发变募化 否

  姓名 期初职政 变募化典型(新任、 期末了职政 信皓变募化由

  换届、退任)

  四、职工数

  期初职工数 期末了职工数

  中心职工 0 0

  中心技术人员 0 0

  截止报告期末了的员 225 312

  工人数

  中心职工变募化情景:

  无

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  第七节财政报表

  壹、审计报告

  能否审计 否

  审计意见 –

  审计报告编号 –

  审计机构名称 –

  审计机构地址 –

  审计报告日期 –

  报户口会计师师姓名 –

  会计师师事政所能否变卦 –

  会计师师事政所就续效力动年 –

  限审计报告注释:

  -

  二、财政报表

  (壹)侵犯资产拉亏空表

  单位:元

  项目 脚注 期末了余额 期初余额

  活触动资产: –

  钱币资产 六、1 21,577,693.42 15,091,429.08

  结算备付金 – – –

  拆卸出产资产 – – –

  以公允价计量且其变募化 – – –

  计入当期损更加的金融资产

  衍生金融资产 – – –

  应收票据 – – –

  应收账款 六、2 10,009,930.74 6,000,114.00

  预付款 六、3 593,326.37 919,673.81

  应收保费 – – –

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  应收分保账款 – – –

  应收分保合同预备金 – – –

  应收儿利 – – –

  应收股利 – – –

  其他应收款 六、4 109,024.27 119,919.39

  买进入返特价而沽金融资产 – – –

  存放货 六、5 1,287,998.81 1,041,016.17

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产 – – –

  壹年内届期的匪活触动资产 六、7 21,400,000.00 –

  其他活触动资产 六、6 32,000,000.00 52,000,000.00

  活触动资产算计 – 86,977,973.61 75,172,152.45

  匪活触动资产: –

  发放存贷款及垫款 – – –

  却供出产特价而沽金融资产 – – –

  持拥有到届期投资 六、7 – 20,700,000.00

  临时应收款 – – –

  临时产权投资 六、8 453,847.81 614,451.53

  投资性房地产 – – –

  永恒资产 六、9 37,435,755.11 37,752,564.68

  在建工程 – 83,565.07 –

  工程物质 – – –

  永恒资产清算 – – –

  消费性生物质产 – – –

  油气资产 – – –

  拥有形资产 六、10 1,385,591.24 388,500.00

  开辟顶出产 – – –

  商誉 – 6,200,000.00 –

  长收听候摊费 六、11 7,129,340.21 7,650,430.47

  面提交延所得税资产 六、12 1,222,554.54 1,219,708.07

  其他匪活触动资产 六、13 3,689,600.00 83,565.57

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  匪活触动资产算计 – 57,600,253.98 68,409,220.32

  资产一共 – 144,578,227.59 143,581,372.77

  活触动拉亏空: –

  短期借款 – – –

  向中银行借款 – – –

  吸取存贷款及同性寄存放 – – –

  拆卸入资产 – – –

  以公允价计量且其变募化 – – –

  计入当期损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空 – – –

  应付票据 – – –

  应付账款 六、14 3,531,649.51 4,892,349.51

  预收款 六、15 37,741.50 507,448.00

  卖出产回购金融资产款 – – –

  应付顺手续费及行佣 – – –

  应付员工薪酬 六、16 – 944,682.36

  应交税费 六、17 810,078.41 884,225.72

  应付儿利 六、18 101,765.00 57,665.00

  应付股利 – – –

  其他应付款 六、19 2,233,549.65 1,740,355.37

  应付分保账款 – – –

  保管合同预备金 – – –

  代劳动买进卖证券款 – – –

  代劳动接销证券款 – – –

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空 – – –

  壹年内届期的匪活触动拉亏空 – – –

  其他活触动拉亏空 – – –

  活触动拉亏空算计 – 6,714,784.07 9,026,725.96

  匪活触动拉亏空: –

  临时借款 – – –

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  应付债券 – – –

  就中:优先股 – – –

  永续债 – – –

  临时应付款 六、20 5,327,500.99 6,224,648.89

  临时应付员工薪酬 – – –

  专项应付款 – – –

  估计拉亏空 – – –

  面提交延进款 – – –

  面提交延所得税拉亏空 – – –

  其他匪活触动拉亏空 – – –

  匪活触动拉亏空算计 – 5,327,500.99 6,224,648.89

  拉亏空算计 – 12,042,285.06 15,251,374.85

  所拥有者权利(或股东方权 –

  更加):

  股本 六、21 50,000,000.00 50,000,000.00

  其他权利器 – – –

  就中:优先股 – – –

  永续债 – – –

  本钱公积 六、22 51,508,655.28 51,508,655.28

  减:库存放股 – – –

  其他概括进款 – – –

  专项储藏 – – –

  载余公积 六、23 3,501,505.35 3,501,505.35

  普透风险预备 – – –

  不分派盈利 六、24 18,229,456.26 15,424,586.00

  归属于母亲公司所拥有者权利 – 123,239,616.89 120,434,746.63

  算计

  微少半股东方权利 – 9,296,325.64 7,895,251.29

  所拥有者权利算计 – 132,535,942.53 128,329,997.92

  拉亏空和所拥有者权利一共 – 144,578,227.59 143,581,372.77

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  (二)母亲公司资产拉亏空表

  单位:元

  项目 脚注 期末了余额 期初余额

  活触动资产: –

  钱币资产 – 17,772,119.38 12,351,298.66

  以公允价计量且其变募化 – – –

  计入当期损更加的金融资产

  衍生金融资产 – – –

  应收票据 – – –

  应收账款 什四、1 8,885,516.49 5,868,072.60

  预付款 – 115,630.00 859,700.00

  应收儿利 – 288,315.00 96,725.00

  应收股利 – – –

  其他应收款 什四、2 7,601,910.00 4,615,330.84

  存放货 – 723,025.37 602,247.25

  瓜分为持拥有待特价而沽的资产 – – –

  壹年内届期的匪活触动资产 – 21,400,000.00 –

  其他活触动资产 – 32,000,000.00 52,000,000.00

  活触动资产算计 – 88,786,516.24 76,393,374.35

  匪活触动资产: –

  却供出产特价而沽金融资产 – – –

  持拥有到届期投资 – – 20,700,000.00

  临时应收款 – – –

  临时产权投资 什四、3 32,903,847.81 20,564,451.53

  投资性房地产 – – –

  永恒资产 – 9,148,318.03 9,508,518.60

  在建工程 – – –

  工程物质 – – –

  永恒资产清算 – – –

  消费性生物质产 – – –

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  油气资产 – – –

  拥有形资产 – 470,461.00 388,500.00

  开辟顶出产 – – –

  商誉 – – –

  长收听候摊费 – 660,376.19 861,705.05

  面提交延所得税资产 – 6,191.45 3,344.98

  其他匪活触动资产 – 745,600.00 –

  匪活触动资产算计 – 43,934,794.48 52,026,520.16

  资产一共 – 132,721,310.72 128,419,894.51

  活触动拉亏空: –

  短期借款 – – –

  以公允价计量且其变募化 – – –

  计入当期损更加的金融拉亏空

  衍生金融拉亏空 – – –

  应付票据 – – –

  应付账款 – 1,227,309.06 1,090,657.31

  预收款 – – 507,448.00

  应付员工薪酬 – – 944,682.36

  应交税费 – 781,435.18 843,284.53

  应付儿利 – – –

  应付股利 – – –

  其他应付款 – 752,430.90 181,798.00

  瓜分为持拥有待特价而沽的拉亏空 – – –

  壹年内届期的匪活触动拉亏空 – – –

  其他活触动拉亏空 – – –

  活触动拉亏空算计 – 2,761,175.14 3,567,870.20

  匪活触动拉亏空: –

  临时借款 – – –

  应付债券 – – –

  就中:优先股 – – –

  永续债 – – –

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  临时应付款 – – –

  临时应付员工薪酬 – – –

  专项应付款 – – –

  估计拉亏空 – – –

  面提交延进款 – – –

  面提交延所得税拉亏空 – – –

  其他匪活触动拉亏空 – – –

  匪活触动拉亏空算计 – – –

  拉亏空算计 – 2,761,175.14 3,567,870.20

  所拥有者权利: –

  股本 – 50,000,000.00 50,000,000.00

  其他权利器 – – –

  就中:优先股 – – –

  永续债 – – –

  本钱公积 – 51,508,655.28 51,508,655.28

  减:库存放股 – – –

  其他概括进款 – – –

  专项储藏 – – –

  载余公积 – 3,501,505.35 3,501,505.35

  不分派盈利 – 24,949,974.95 19,841,863.68

  所拥有者权利算计 – 129,960,135.58 124,852,024.31

  拉亏空和所拥有者权利算计 – 132,721,310.72 128,419,894.51

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军

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  (叁)侵犯盈利表

  单位:元

  项目 脚注 本期金额 上期金额

  壹、营业尽顶出产 – 23,646,906.89 12,522,353.08

  就中:营业顶出产 六、25 23,646,906.89 12,522,353.08

  儿利顶出产 – – –

  已赚保费 – – –

  顺手续费及行佣顶出产 – – –

  二、营业尽本钱 – 23,159,297.21 13,025,317.42

  就中:营业本钱 六、25 13,253,621.52 6,840,739.61

  儿利顶出产 – – –

  顺手续费及行佣顶出产 – – –

  退保金 – – –

  赔付顶出产净额 – – –

  提保管合同预备金净额 – – –

  保单花红顶出产 – – –

  分保费 – – –

  税金及附加以 六、26 27,223.49 6,247.98

  销特价而沽费 六、27 5,142,176.66 3,925,530.80

  办费 六、28 4,425,552.72 2,691,754.47

  财政费 六、29 291,746.38 -443,697.54

  资产减值损违反 六、30 18,976.44 4,742.10

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-” – – –

  号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列) 六、31 1,216,481.68 -41,186.87

  就中:楹联营企业和合营企业的 – -160,603.72 -41,186.87

  投资进款

  汇兑进款(损违反以“-”号堵列) – – –

  其他进款 – – –

  叁、营业盈利(载余以“-”号堵列) – 1,704,091.36 -544,151.21

  加以:营业外面顶出产 六、32 110,250.98 23,258.84

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  就中:匪活触动资产处理利得 – 27,750.98 –

  减:营业外面顶出产 六、33 2,153.91 136,616.80

  就中:匪活触动资产处理损违反 – 344.85 136,480.00

  四、盈利尽和(载余尽和以“-”号 – 1,812,188.43 -657,509.17

  堵列)

  减:所得税费 六、34 806,243.82 -166,255.86

  五、净盈利(净载余以“-”号堵列) – 1,005,944.61 -491,253.31

  就中:被侵犯方在侵犯前完成的纯利 – – –

  润

  归属于母亲公司所拥有者的净盈利 – 2,804,870.26 562,523.77

  微少半股东方损更加 – -1,798,925.65 -1,053,777.08

  六、其他概括进款的税后净额 – – –

  归属于母亲公司所拥有者的其他概括进款 – – –

  的税后净额

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他 – – –

  概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净 – – –

  资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分类 – – –

  进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他综 – – –

  合进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重分

  类进损更加的其他概括进款中享拥局部份 – – –

  额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化损 – – –

  更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产特价而沽 – – –

  金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断 – – –

  5.外面币财政报表折算差额 – – –

  6.其他 – – –

  归属于微少半股东方的其他概括进款的税 – – –

  后净额

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  七、概括进款尽和 – 1,005,944.61 -491,253.31

  归属于母亲公司所拥有者的概括进款尽和 – 2,804,870.26 562,523.77

  归属于微少半股东方的概括进款尽和 – -1,798,925.65 -1,053,777.08

  八、每股进款: –

  (壹)根本每股进款 – 0.06 0.01

  (二)稀释每股进款 – 0.06 0.01

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军

  (四)母亲公司盈利表

  单位:元

  项目 脚注 本期金额 上期金额

  壹、营业顶出产 什四、4 18,515,285.52 12,131,898.62

  减:营业本钱 什四、4 7,376,501.47 6,203,032.27

  税金及附加以 – 9,009.64 4,968.34

  销特价而沽费 – 3,744,411.70 2,519,648.17

  办费 – 3,033,857.36 2,194,564.03

  财政费 – -255,877.42 -466,415.96

  资产减值损违反 – 18,976.44 4,742.10

  加以:公允价变募化进款(损违反以“-” – – –

  号堵列)

  投资进款(损违反以“-”号堵列) – 1,216,481.68 -41,186.87

  就中:楹联营企业和合营企业的 – -160,603.72 -41,186.87

  投资进款

  其他进款 – – –

  二、营业盈利(载余以“-”号堵列) – 5,804,888.01 1,630,172.80

  加以:营业外面顶出产 – 110,250.98 2,286,778.84

  就中:匪活触动资产处理利得 – 27,750.98 2,263,520.00

  减:营业外面顶出产 – 783.90 29.59

  就中:匪活触动资产处理损违反 – 344.85 –

  叁、盈利尽和(载余尽和以“-”号 – 5,914,355.09 3,916,922.05

  堵列)

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  减:所得税费 – 806,243.82 -166,255.86

  四、净盈利(净载余以“-”号堵列) – 5,108,111.27 4,083,177.91

  五、其他概括进款的税后净额 – – –

  (壹)以后不能重分类进损更加的其他 – – –

  概括进款

  1.重行计量设定讨巧方案净拉亏空或净 – – –

  资产的变募化

  2.权利法下在被投资单位不能重分类 – – –

  进损更加的其他概括进款中享拥局部份额

  (二)以后将重分类进损更加的其他综 – – –

  合进款

  1.权利法下在被投资单位以后将重分

  类进损更加的其他概括进款中享拥局部份 – – –

  额

  2.却供出产特价而沽金融资产公允价变募化损 – – –

  更加

  3.持拥有到届期投资重分类为却供出产特价而沽 – – –

  金融资产损更加

  4.即兴金流动量套期损更加的拥有效片断 – – –

  5.外面币财政报表折算差额 – – –

  6.其他 – – –

  六、概括进款尽和 – 5,108,111.27 4,083,177.91

  七、每股进款: –

  (壹)根本每股进款 – 0.10 0.09

  (二)稀释每股进款 – 0.10 0.09

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军

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  (五)侵犯即兴金流动量表

  单位:元

  项目 脚注 本期金额 上期金额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量: –

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金 – 19,283,778.44 9,853,543.75

  客户存贷款和同性寄存贷款净添加以 – – –

  额

  向中银行借款净添加以额 – – –

  向其他金融机构拆卸入资产净添加以 – – –

  额

  收到原保管合同保费得到的即兴金 – – –

  收到又保管事情即兴金净额 – – –

  保户储金及投资款净添加以额 – – –

  处理以公允价计量且其变募化计 – – –

  入当期损更加的金融资产净添加以额

  收受儿利、顺手续费及行佣的即兴金 – – –

  拆卸入资产净添加以额 – – –

  回购事情资产净添加以额 – – –

  收到的税费返还 – 1,466.21 759,972.20

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金 六、35 309,988.76 999,801.79

  经纪活触动即兴金流动入小计 – 19,595,233.41 11,613,317.74

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金 – 4,015,333.00 2,885,638.31

  客户存贷款及垫款净添加以额 – – –

  寄存放中银行和同性款净添加以 – – –

  额

  顶付原保管合同赔付款的即兴金 – – –

  顶付儿利、顺手续费及行佣的即兴金 – – –

  顶付保单花红的即兴金 – – –

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴 – 10,764,108.45 6,129,726.77

  金

  顶付的各项税费 – 1,368,306.28 1,451,438.73

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金 六、35 4,508,049.37 3,454,634.93

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  经纪活触动即兴金流动出产小计 – 20,655,797.10 13,921,438.74

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 – -1,060,563.69 -2,308,121.00

  二、投资活触动产生的即兴金流动量: –

  收回投资收到的即兴金 – 67,000,000.00 –

  得到投资进款收到的即兴金 – 751,252.40 –

  处理永恒资产、拥有形资产和其他长 – 35,846.88 –

  期资产收回的即兴金净额

  处理儿分店及其他营业单位收到 – – –

  的即兴金净额

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金 – – –

  投资活触动即兴金流动入小计 – 67,787,099.28 –

  购建永恒资产、拥有形资产和其他长 – 6,034,955.25 17,139,932.72

  期资产顶付的即兴金

  投资顶付的即兴金 – 47,000,000.00 1,050,000.00

  质押存贷款净添加以额 – – –

  得到儿分店及其他营业单位顶付 – 6,000,000.00 –

  的即兴金净额

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金 – – 62,136,480.00

  投资活触动即兴金流动出产小计 – 59,034,955.25 80,326,412.72

  投资活触动产生的即兴金流动量净额 – 8,752,144.03 -80,326,412.72

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量: –

  吸取投资收到的即兴金 – – 55,000,000.00

  就中:儿分店吸取微少半股东方投资收 – – –

  到的即兴金

  得到借款收到的即兴金 – – 1,470,000.00

  发行债券收到的即兴金 – – –

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金 – – –

  筹资活触动即兴金流动入小计 – – 56,470,000.00

  发顶帐政顶付的即兴金 – – –

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的 – – –

  即兴金

  就中:儿分店顶付给微少半股东方的股 – – –

  利、盈利

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金 – 1,205,316.00 –

  筹资活触动即兴金流动出产小计 – 1,205,316.00 –

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额 – -1,205,316.00 56,470,000.00

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物 – – –

  的影响

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额 – 6,486,264.34 -26,164,533.72

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额 – 15,091,429.08 48,643,731.31

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额 – 21,577,693.42 22,479,197.59

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军

  (六)母亲公司即兴金流动量表

  单位:元

  项目 脚注 本期金额 上期金额

  壹、经纪活触动产生的即兴金流动量: –

  销特价而沽商品、供劳动政收到的即兴金 – 15,009,112.21 9,695,505.96

  收到的税费返还 – – 759,972.20

  收到其他与经纪活触动拥关于的即兴金 – 171,080.81 992,877.63

  经纪活触动即兴金流动入小计 – 15,180,193.02 11,448,355.79

  购置商品、接受劳动政顶付的即兴金 – 1,764,280.97 1,545,394.30

  顶付给员工以及为员工顶付的即兴 – 7,205,477.55 5,705,676.47

  金

  顶付的各项税费 – 1,268,889.89 1,439,775.73

  顶付其他与经纪活触动拥关于的即兴金 – 3,351,651.17 4,008,471.82

  经纪活触动即兴金流动出产小计 – 13,590,299.58 12,699,318.32

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 – 1,589,893.44 -1,250,962.53

  二、投资活触动产生的即兴金流动量: –

  收回投资收到的即兴金 – 67,000,000.00 –

  得到投资进款收到的即兴金 – 751,252.40 –

  处理永恒资产、拥有形资产和其他长 – 35,846.88 –

  期资产收回的即兴金净额

  处理儿分店及其他营业单位收到 – – –

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  的即兴金净额

  收到其他与投资活触动拥关于的即兴金 – – –

  投资活触动即兴金流动入小计 – 67,787,099.28 0.00

  购建永恒资产、拥有形资产和其他长 – 1,436,172.00 688,385.00

  期资产顶付的即兴金

  投资顶付的即兴金 – 47,000,000.00 7,550,000.00

  得到儿分店及其他营业单位顶付 – 12,500,000.00 –

  的即兴金净额

  顶付其他与投资活触动拥关于的即兴金 – 3,020,000.00 62,136,480.00

  投资活触动即兴金流动出产小计 – 63,956,172.00 70,374,865.00

  投资活触动产生的即兴金流动量净额 – 3,830,927.28 -70,374,865.00

  叁、筹资活触动产生的即兴金流动量: –

  吸取投资收到的即兴金 – – 55,000,000.00

  得到借款收到的即兴金 – – –

  发行债券收到的即兴金 – – –

  收到其他与筹资活触动拥关于的即兴金 – – –

  筹资活触动即兴金流动入小计 – – 55,000,000.00

  发顶帐政顶付的即兴金 – – –

  分派股利、盈利或偿付儿利顶付的 – – –

  即兴金

  顶付其他与筹资活触动拥关于的即兴金 – – –

  筹资活触动即兴金流动出产小计 – – –

  筹资活触动产生的即兴金流动量净额 – – 55,000,000.00

  四、汇比值变募化对即兴金及即兴金等价物 – – –

  的影响

  五、即兴金及即兴金等价物净添加以额 – 5,420,820.72 -16,625,827.53

  加以:期初即兴金及即兴金等价物余额 – 12,351,298.66 34,738,917.77

  六、期末了即兴金及即兴金等价物余额 – 17,772,119.38 18,113,090.24

  法定代理人: 潘彩红 掌管会计师工干担负人: 村儿子桂俊 会计师机构担负人: 孙儿子当着军………………分页符………………

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  第八节财政报表脚注

  壹、脚注事项

  事项 是或否

  1.半年度报告所采取的会计师政策与去年度财政报表能否变募化 否

  2.半年度报告所采取的会计师估计与去年度财政报表能否变募化 否

  3.能否存放在初期疏违反修改 否

  4.企业经纪能否存放在时节性容许周期性特点 是

  5.侵犯财政报表的侵犯范畴能否突发变募化 是

  6.能否存放在需寻求根据规则说出分部报告的信息 否

  7.能否存放在半年度资产拉亏空表日到半年度财政报告同意报出产日之间的 否

  匪调理事项

  8.去年度资产拉亏空表日以后所突发的或拥有拉亏空和或拥有资产能否突发变 否

  募化

  9.严重的临时资产能否让容许出产特价而沽 否

  10.严重的永恒资产和拥有形资产能否突发变募化 否

  11.能否存放在严重的切磋和开辟顶出产 否

  12.能否存放在严重的资产减值损违反 否

  脚注概微:

  1、企业经纪的时节性特点

  体检行业具拥有壹定的时节性,受客户体检习惯、气候、节假期的影响,公司的销特价而沽顶出产第壹季度偏微少,第二、叁季度逐步上升,第四节度则是行业的黄金时节,尚不装置排体检的客户聚集儿子合终止体检,体检人数增长较快,全年体检顶出产出产即兴壹定的时节性摆荡。

  2、本期侵犯财政报表范畴变募化情景

  本期侵犯财政报表范畴带拥有公司及公司控股儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司、青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司、青岛中康民泽强大健办拥有限公司、青岛经济技术开辟区中康事业培训校、青岛中康酷爱邻里医养效力动拥有限公司。

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  本期侵犯财政报表范畴变募化由:(1)本期新购置儿分店青岛中康民泽强大健办拥有限公司归入侵犯范畴。

  (2)本期新设置儿分店青岛经济技术开辟区中康事业培训校归入侵犯范畴。(3)本期新设置儿分店青岛中康酷爱邻里医养效力动拥有限公司归入侵犯范畴。

  二、报表项目注释

  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司

  财政报表脚注

  截止2017年6月30日

  (摒除特佩注皓外面,金额单位为人民币元)

  壹、公司根本情景

  1、公司历史

  (1)青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司(以下信称“公司”或“本公司”)原为青岛中康国际强大健办拥有限公司(以下信称“拥有限公司”),是由青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司、青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司、地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司、青岛裕海威置业拥有限公司(2009年10月31日,青岛裕海威置业拥有限公司名称变卦为青岛裕海威水产展开拥有限公司)、天然人苏亚勒、天然人高学奕以钱币出产资组建,并于2009年9月9日在青岛市工商行政办局经济技术开辟区别局吊销报户口成立。报户口本钱为人民币1000万元。该设置验资经地脊东方润道德拥有限责会计师师事政因此“(2009)润道德所验字7-019号”验资报告验证,各股东方在报户口本钱中的出产资产额及出产资比例区别如次:

  股东方名称 出产资产额(万元) 出产资比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 350 35.00

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 300 30.00

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 200 20.00

  青岛裕海威置业拥有限公司 100 10.00

  苏亚勒 30 3.00

  高学奕 20 2.00

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  算计 1000 100.00

  (2)2014 年 7 月 14 日经拥有限公司股东方会决定,股东方苏亚勒将其所持拥局部公司股权 30 万元整顿个让给新股东方青岛中卫国康投资咨询拥有限公司、股东方高学奕将其所持拥局部公司股权 20 万元整顿个让给新股东方青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司,公司报户口本钱尽和不变。变卦后各股东方在报户口本钱中的出产资产额及出产资比例区别如次:

  股东方名称 出产资产额(万元) 出产资比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 350 35.00

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 300 30.00

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 200 20.00

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 100 10.00

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 30 3.00

  青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司 20 2.00

  算计 1000 100.00

  (3)2014 年 7 月 23 日经拥有限公司股东方会决定,公司报户口本钱添加以到 1605.85万元,添加以的 605.85 万元报户口本钱由下列股东方以钱币出产资:原股东方青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司出产资 127.74 万元、青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司出产资 109.49 万元、地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司出产资 72.99 万元、青岛裕海威水产展开拥有限公司出产资36.50 万元、青岛中卫国康投资咨询拥有限公司出产资 10.95 万元、青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司出产资 7.30 万元;新股东方上海国升投资展开拥有限公司出产资240.88 万元。变卦后各股东方在报户口本钱中的出产资产额及出产资比例区别如次:

  股东方名称 出产资产额(万元) 出产资比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 477.74 29.75

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 409.49 25.50

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 272.99 17.00

  上海国升投资展开拥有限公司 240.88 15.00

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 136.50 8.50

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 40.95 2.55

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  青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司 27.30 1.70

  算计 1,605.85 100.00

  (4)2014 年 10 月 8 日,经拥有限公司临时股东方会决定及修改后公司章程规则,赞同拥有限公司所拥有改制为股份拥有限公司。所拥有股东方以拥有限公司 2014 年 7 月31 日经北边京永拓会计师师事政所(特殊普畅通合伙)2014 年 9 月 30 日出产具的“京永审字(2014)第 14642 号”《审计报告》审计的净资产 24,008,655.28 元终止出产资,就中:2400 万元干为改制后公司股本(每股面值壹元),由所拥有股东方依照原出产资比例持股,超越片断干为本公司本钱公积。该改制验资经北边京永拓会计师师事政所(特殊普畅通合伙)以 2014 年 10 月 23 日出产具的“京永验字(2014)第 21025号”验资报告验证。

  改制后公司报户口本钱为 2400 万元,并于 2014 年 10 月 29 日得到变卦后经青岛市工商行政办局吊销报户口的企业单位营业照。改制后各股东方持股数及持股比例区别如次:

  股东方名称 持股数(万股) 持股比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 714.00 29.75

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 612.00 25.50

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 408.00 17.00

  上海国升投资展开拥有限公司 360.00 15.00

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 204.00 8.50

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 61.20 2.55

  青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司 40.80 1.70

  算计 2,400.00 100.00

  (5)2015 年 2 月 10 日公司股票在代劳动人股份让体系挂牌,股票代码 832113。

  (6)2015 年 4 月 17 日经公司临时股东方父亲会决定及修改后公司章程规则,公司股本由 2400 万元增到 3900 万元。股东方此次增资以钱币出产资,共注资 2250万元,就中股本添加以 1500 万元,本钱公积添加以 750 万元。本次增资股东方出产资情

  况如次:股东方青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司出产资 450.7125 万元,就中股本添加以

  300.4750 万元;股东方青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司出产资 386.3250 万元,就中股本添加以 257.5500 万元;股东方地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司出产资 257.5500 万元,就中

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  股本添加以 171.7000 万元;股东方上海国升投资展开拥有限公司出产资 227.2500 万元,就中股本添加以 151.5000 万元;股东方青岛裕海威水产展开拥有限公司出产资 128.7750万元,就中股本添加以 85.8500 万元;股东方青岛中卫国康投资咨询拥有限公司出产资38.6325 万元,就中股本添加以 25.7550 万元;股东方青岛副合生态农业科技拥有限公司出产资 25.7550 万元,就中股本添加以 17.1700 万元;新增投资机构上海泽晟投资拥有限公司出产资 585.0000 万元,就中股本添加以 390.0000 万元;新增投资机构青岛融臻伟业投资办拥有限公司出产资 150.0000 万元,就中股本添加以 100.0000 万元。

  该增资验资经北边京永拓会计师师事政所(特殊普畅通合伙)以 2015 年 5 月 20 日出产具的“京永验字(2015)第 21031 号”验资报告验证。

  增资后各股东方持股数及持股比例区别如次:

  股东方名称 持股数(万股) 持股比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 1,014.4750 26.01

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 869.5500 22.30

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 579.7000 14.86

  上海国升投资展开拥有限公司 511.5000 13.12

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 289.8500 7.43

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 86.9550 2.23

  青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司 57.9700 1.49

  上海泽晟投资拥有限公司 390.0000 10.00

  青岛融臻伟业投资办拥有限公司 100.0000 2.56

  算计 3,900.0000 100.00

  (7)2016 年 1 月 27 日经公司临时股东方父亲会决定及修改后公司章程规则,公司股本由 3900 万元增到 5000 万元。股东方此次增资以钱币出产资,共注资 5500万元,就中股本添加以 1100 万元,本钱公积添加以 4400 万元。本次增资股东方出产资情景如次:股东方上海泽晟投资拥有限公司出产资 2050 万元,就中股本添加以 410 万元;股东方青岛金宇恒贸善拥有限公司出产资 1700 万元,就中股本添加以 340 万元;股东方深圳前海汤孚金融控股拥有限公司出产资 500 万元,就中股本添加以 100 万元;股东方青岛瑞道德源机械拥有限公司出产资 500 万元,就中股本添加以 100 万元;股东方地脊东方世元工程办拥有限公司出产资 500 万元,就中股本添加以 100 万元;股东方地脊东方森泰源市政园林

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  确立集儿子团弄拥有限公司出产资 250 万元,就中股本添加以 50 万元。该增资验资经北边京永拓会计师师事政所(特殊普畅通合伙)以 2016 年 3 月 11 日出产具的“京永验字(2016)第 21021 号”验资报告验证。

  增资后各股东方持股数及持股比例区别如次:

  股东方名称 持股数(万股) 持股比例(%)

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 1,014.4750 20.29

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 869.5500 17.39

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 579.7000 11.59

  上海国升投资展开拥有限公司 511.5000 10.23

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 289.8500 5.80

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 86.9550 1.74

  青岛副合生态农业科技开辟拥有限公司 57.9700 1.16

  上海泽晟投资拥有限公司 800.0000 16.00

  青岛融臻伟业投资办拥有限公司 100.0000 2.00

  青岛金宇恒贸善拥有限公司 340.0000 6.80

  深圳前海汤孚金融控股拥有限公司 100.0000 2.00

  青岛瑞道德源机械拥有限公司 100.0000 2.00

  地脊东方世元工程办拥有限公司 100.0000 2.00

  地脊东方森泰源市政园林确立集儿子团弄拥有限公 50.0000 1.00

  司

  算计 5,000.0000 100.00

  2、公司报户口地、企业单位营业照报户口号、法人代表

  公司报户口地:青岛经济技术开辟区井冈地脊路 596 号 1-3。

  壹致社会信誉代码:91370200693766964R

  法人代表:潘彩红

  3、事情习惯及首要经纪活触动

  公司所属行业和首要产品:公司所属的行业为医疗效力动业,首要从事体检效力动及中正西药品销特价而沽。

  经纪范畴:

  发行:预包装食品(保健食品)、处方药、匪处方药、中药饮片、中成药、

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  募化学药制剂、抗生斋制剂、生募化药品、生物产品(摒除疫苗);伤科(查体)、伤科(查体)、妇科(查体)、眼科(查体)、耳鼻咽喉科(查体)、口腔科(门诊、查体)、实验室医学科(查体)、医学镜头科(查体)、正西医科(门诊、查体)、放射(查体)、超音(查体)、心电诊断专业(查体)(以下限分顶机构经纪)防治所、强大健、养老办咨询效力动;计算机绵软件技术效力动;销特价而沽:壹类、二类医疗器具、计算机绵软件、日用佰货、服装鞋帽、办公用品、电儿子产品、装扮品。

  (依法须经同意的项目,经相干机关同意前方却展开经纪活触动)公司首要经纪活触动为:体检及药品销特价而沽。

  4、分顶机构根本情景

  (1)青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司强大健办中心拥有限公司于 2009 年 9 月 17 日在青岛市黄岛区工商行政办局报户口成立了分顶机构“青岛中康国际强大健办拥有限公司强大健办中心”,2014 年 12 月 25 日在青岛市黄岛区工商行政办局变卦为“青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司强大健办中心”(以下信称“强大健办中心”),其根本情景如次:

  壹致社会信誉代码:91370211693773849H

  营业场合:青岛经济技术开辟区井冈地脊路 596 号 1-3

  担负人:金方经纪范畴:

  普畅通经纪范畴:强大健办咨询效力动(依法须经同意的项目,经相干机关同意前方却展开经纪活触动)。

  (2)青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司概括门诊部拥有限公司于 2009 年 12 月 22 日在青岛市工商行政办局经济技术开辟区别局报户口成立了分顶机构“青岛中康国际强大健办拥有限公司概括门诊部”,2014 年12 月 25 日在青岛市黄岛区工商行政办局变卦为“青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司概括门诊部”(以下信称“概括门诊部”),其根本情景如次:

  壹致社会信誉代码:91370211697180792N

  营业场合:青岛经济技术开辟区井冈地脊路 596 号 1-3

  担负人:金方经纪范畴:

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  容许经纪项目:伤科、伤科、妇科专业、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、实验室医学科、医学镜头科;X 线诊断专业;CT 诊断专业;超音诊断专业;心电诊断专业、正西医科(医疗机构执业容许证拥有效限期以容许证为准)。

  (依法须经同意的项目,经相干机关同意前方却展开经纪活触动)执业资质证明:

  医 疗 执 业 认 证 许 却 证 ( 全 国 唯 壹 标注 识 码 ): 370034881 、 登 记 号 :PDY60005837021113D1102,拥有效期到 2020 年 03 月 02 日。

  地脊东方节保健和方案生产委员会事业强大健反节机构资质同意证明:鲁卫计职检字(2016)第 096 号,拥有效期 2016 年 5 月 28 日-2021 年 5 月 27 日。

  放射诊疗容许证:青开卫放证字(2015)第 0002 号。

  辐射装置然容许证:鲁环辐证 02814 号

  上述(1)、(2)两个分顶机构不孤立财政核算,其经纪活触动由本公司壹致终止财政核算。

  (3)青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司黄岛概括门诊部拥有限公司于 2013 年 5 月 6 日在青岛市黄岛区工商行政办局报户口成立了分顶机构“青岛中康国际强大健办拥有限公司黄岛概括门诊部”,2014 年 12 月 30 日在青岛市黄岛区工商行政办局变卦为“青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司黄岛概括门诊部”(以下信称“黄岛概括门诊部”),其根本情景如次:

  壹致社会信誉代码:91370211065092516C

  营业场合:青岛市黄岛区副珠路 387 号

  担负人:马峰零数

  经纪范畴:伤科(查体)、伤科(查体)、眼科(查体)、妇科(查体)、耳鼻喉科(查体)、口腔科(查体)、实验室医学科(查体)、医学镜头科(查体)、正西医科(查体)(医疗机构执业容许证拥有效期以容许证为准)。

  (依法须经同意的项目,经相干机关同意前方却展开经纪活触动)。

  执业资质证明:

  医 疗 执 业 认 证 许 却 证 ( 全 国 唯 壹 标注 识 码 ): 370094086 、 登 记 号 :PDY99690237028417D1102,拥有效期到 2018 年 9 月 4 日。

  放射诊疗容许证:卫放证字(2014)第 0017 号

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  该分顶机构孤立设置财政,经纪活触动终止孤立核算。

  5、本期侵犯财政报表范畴

  (1)本期侵犯财政报表范畴

  本期财政报表侵犯范畴带拥有公司及公司控股儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司、青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司、青岛中康民泽强大健办拥有限公司、青岛经济技术开辟区中康事业培训校、青岛中康酷爱邻里医养效力动拥有限公司。

  (2)本期侵犯财政报表范畴变募化情景本期新购置儿分店青岛中康民泽强大健办拥有限公司归入侵犯范畴。

  本期新设置儿分店青岛经济技术开辟区中康事业培训校归入侵犯范畴。报户口资己己己民币 50 万元,本公司实完 50 万元,持股比例 100%。截止 2017 年 12月 31 日,青岛经济技术开辟区中康事业培训校实收本钱 50 万元。

  本期新设置儿分店青岛中康酷爱邻里医养效力动拥有限公司归入侵犯范畴。报户口资己己己民币 100 万元,本公司实完 100 万元,持股比例 100%。截止 2017 年 12 月31 日,青岛中康酷爱邻里医养效力动拥有限公司实收本钱 100 万元。

  6、财政报告同意报出产日

  本财政报表于2017年8月28日经公司第壹届第什五次董事会决定同意报出产。

  二、财政报表的编制基础

  1、编制基础

  本公司财政报表以持续经纪假定为基础,根据还愿突发的买进卖和事项,依照财政部颁布匹的《企业会计师绳墨——根本绳墨》(财政部令第33号颁布匹、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布匹和修订的详细会计师绳墨、企业会计师绳墨运用指南、企业会计师绳墨说皓及其他相干规则(以下合称“企业会计师绳墨”),以及中国证券监督办委员会《地下发行证券的公司信息说出编报规则第15号——财政报告的普畅通规则》(2014年修订)的说出规则编制。

  根据企业会计师绳墨的相干规则,本公司会计师核算以权责突发制为基础。摒除某些金融器外面,本财政报表均以历史本钱为计量基础。资产假设突发减值,则依摄影干规则计提相应的减值预备。

  2、持续经纪

  公司己本报告期末了到微少12个月内具拥有持续经纪才干,无影响持续经纪才干的

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  严重事项。

  叁、要紧会计师政策和会计师估计

  1、遵循企业会计师绳墨的音皓

  本财政报表适宜企业会计师绳墨的要寻求,真实、完整顿地反应了本公司的财政情景、经纪效实和即兴金流动量等拥关于信息。

  2、会计师时间

  本公司会计师年度采取正太阳历年度,即每年己1月1日宗到12月31日止。本半年报日期己1月1日宗到6月30日止。

  3、营业周期

  正日营业周期是指本公司从购置用于加以工的资产宗到完成即兴金或即兴金等价物的时间。本公司以12个月干为壹个营业周期,并以其干为资产和拉亏空的活触动性瓜分规范。

  4、记账重心币本公司以人民币为记账重心币。

  5、相畅通把持下和匪相畅通把持下企业侵犯的会计师处理方法

  (1)相畅通把持下的企业侵犯

  参加以侵犯的企业在侵犯前后均受相畅通方或相反的多方终极把持且该把持并匪临时性的,为相畅通把持下的企业侵犯。畅通日情景下,相畅通把持下的企业侵犯是指突发在相畅通企业集儿子团弄外面部企业对企业的侵犯,摒除此之外面,普畅通不干为相畅通把持下的企业侵犯。

  本公司干为侵犯方在企业侵犯中得到的资产、拉亏空,依照侵犯日在被侵犯方的账面价计量。相畅通把持下的控股侵犯结合的临时产权投资,本公司以侵犯日应享拥有被侵犯方账面所拥有者权利的份额干为构生临时产权投资的初始投本钱钱,相干会计师处理见临时产权投资;相畅通把持下的吸取侵犯得到的资产、拉亏空,本公司依摄影干资产、拉亏空在被侵犯方的原账面价入账。本公司得到的净资产账面价与顶付的侵犯对价账面价(或发行股份面值尽和)的差额,调理本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调理剩存放进款。

  本公司干为侵犯方为终止企业侵犯突发的各项直接相干费,带拥有顶付的审计费、评价费、法度效力动费等,于突发时计入当期损更加。

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  为企业侵犯发行的债券或担负其他债顶付的顺手续费、行佣等,计入所发行债券及其他债的初始量测金额。企业侵犯中发行权利性证券突发的顺手续费、行佣等费,该当顶减权利性证券溢价顶出产,溢价顶出产缺乏冲减的,冲减剩存放进款。

  相畅通把持下的控股侵犯结合母亲儿子相干的,母亲公司在侵犯日编制侵犯财政报表,带拥有侵犯资产拉亏空表、侵犯盈利表和侵犯即兴金流动量表。

  侵犯资产拉亏空表,以被侵犯方拥关于资产、拉亏空的账面价并入侵犯财政报表,侵犯方与被侵犯方在侵犯日及以后时间突发的买进卖,干为外面部买进卖,依照“侵犯财政报表”拥关于绳墨终止顶消;侵犯盈利表和即兴金流动量表,包罗侵犯方及被侵犯方己侵犯当期期初到侵犯日完成的净盈利和产生的即兴金流动量,触及副方在当期突发的买进卖及外面部买进卖产生的即兴金流动量,依照侵犯财政报表的拥关于绳墨终止顶消。

  (2)匪相畅通把持下的企业侵犯

  参加以侵犯的各方在侵犯前后不受相畅通方或相反的多方终极把持的,为匪相畅通把持下的企业侵犯。

  决定企业侵犯本钱:企业侵犯本钱带拥有购置方为终止企业侵犯顶付的即兴金或匪即兴金资产、发行或担负的债、发行的权利性证券等在购置日的公允价以及企业侵犯中突发的各项直接相干费之和。经度过累次提交流动买进卖分步完成的企业侵犯,侵犯本钱为每壹单项买进卖本钱之和。

  匪相畅通把持下的控股侵犯得到的临时产权投资,本公司以购置日决定的企业侵犯本钱(不带拥有应己被投资单位收受的即兴金股利和盈利),干为对被购置方临时产权投资的初始投本钱钱;匪相畅通把持下的吸取侵犯得到的适宜确认环境的各项却识佩资产、拉亏空,本公司在购置日依照公允价确认为本企业的资产和拉亏空。

  本公司以匪钱币资产为对价得到被购置方的把持权或各项却识佩资产、拉亏空的,拥关于匪钱币资产在购置日的公允价与其账面价的差额,干为资产的处理损更加,计入侵犯当期的盈利表。

  匪相畅通把持下的企业侵犯中,企业侵犯本钱父亲于侵犯中得到的被购置方却识佩净资产公允价份额的差额,确认为商誉;在吸取侵犯情景下,该差额在母亲公司壹般财政报表中确认的商誉;在控股侵犯情景下,该差额在侵犯财政报表中列示为商誉。

  企业侵犯本钱小于侵犯中得到的被购置方却识佩净资产公允价份额的差

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  额,本公司计入侵犯当期损更加(营业外面顶出产)。在吸取侵犯情景下,该差额计入侵犯当期母亲公司壹般盈利表;在控股侵犯情景下,该差额计入侵犯当期的侵犯盈利表。

  6、侵犯财政报表的编制方法

  (1)侵犯范畴

  本公司侵犯财政报表的侵犯范畴以把持为基础予以决定,摒除拥有证据标注皓不能把持被投资单位的之外面,本公司直接或直接持拥有被投资单位50%以上的表决权,或虽不持拥有50%以上表决权但满意以下环境之壹的,将被投资单位归入侵犯财政报表范畴:经度过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥拥有被投资单位50%以上的表决权;根据公司章程或协议,拥有权决议被投资单位的财政和经纪政策;拥有权任避免被投资单位的董事会或相像机构的微少半成员;在被投资单位的董事会或相像机构占微少半表决权。

  (2)侵犯财政报表编制方法

  本公司侵犯财政报表以母亲公司和各儿分店的财政报表为基础,根据其他拥关于材料,对儿分店的临时产权投资依照权利法调理后编制。编制时将母亲公司与各儿分店及各儿分店之间的要紧投资、往还到、存放货购销等外面部买进卖及其不完成盈利顶销后逐项侵犯,并计算微少半股东方权利和微少半股东方本期进款。假设儿分店会计师政策及会计师时间与母亲公司不不符,侵犯前先按母亲公司的会计师政策及会计师时间调理儿分店会计师报表。

  (3)报告期添加以增添以儿分店的侵犯报表处理

  在报告期内,因相畅通把持下企业侵犯添加以的儿分店,编制侵犯资产拉亏空表时,调理侵犯资产拉亏空表的年底余额。因匪相畅通把持下企业侵犯添加以的儿分店,编制侵犯资产拉亏空表时,不调理侵犯资产拉亏空表的年底余额。在报告期内处理儿分店,编制侵犯资产拉亏空表时,不调理侵犯资产拉亏空表的年底余额。

  在报告期内,因相畅通把持下企业侵犯添加以的儿分店,将该儿分店在侵犯当期的期初到报告期末了的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表,将该儿分店侵犯当期期初到报告期末了的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表。因匪相畅通把持下企业侵犯添加以的儿分店,将该儿分店己购置日到报告期末了的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表,将该儿分店购置日到报告期末了的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表。在报告期内处理

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  儿分店,将该儿分店期初到处理日的顶出产、费、盈利归入侵犯盈利表,将该儿分店期初到处理日的即兴金流动量归入侵犯即兴金流动量表。

  因处理片断产权投资或其他缘由丧权辱国了对原拥有儿分店把持权时,关于处理后的剩产权投资,依照其在丧权辱国把持权日的公允价终止重行计量。处理股权得到的对价与剩股权公允价之和,减去按原持股比例计算应享拥有原拥有儿分店己购置日末了尾持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧权辱国把持权当期的投资进款。与原拥有儿分店产权投资相干的其他概括进款,在丧权辱国把持权时转为当期投资进款。

  因购置微少半股权新得到的临时产权投资与依照新增持股比例计算应享拥有儿分店的却识佩净资产份额之间的差额,以及在不丧权辱国把持权的情景下因片断处理对儿分店的产权投资而得到的处理价款与处理临时产权投资对立应享拥有儿分店净资产份额的差额,均调理侵犯资产拉亏空表中的本钱公积中的股本溢价,本钱公积中的股本溢价缺乏冲减的,调理剩存放进款。

  (4)分步处理股权到丧权辱国把持权的侵犯报表处理

  处理对儿分店产权投资直到丧权辱国把持权的各项买进卖属于壹揽儿子买进卖的,将各项买进卖干为壹项处理儿分店并丧权辱国把持权的买进卖终止会计师处理;条是,在丧权辱国把持权之前每壹次处理价款与处理投资对应的享拥有该儿分店净资产份额的差额,在侵犯财政报表中确认为其他概括进款,在丧权辱国把持权时壹并转入丧权辱国把持权当期的损更加。不属于壹揽儿子买进卖的,在丧权辱国把持权之前与丧权辱国把持权时,依照前述不丧权辱国把持权的情景下片断处理对儿分店的产权投资与丧权辱国对原拥有儿分店把持权时的会计师政策实施会计师处理。

  7、合营装置排分类及壹道经纪会计师处理方法

  合营装置排是壹项由本公司干为壹个参加以方壹道把持的装置排。合营装置排分为两类:壹道经纪和合营企业。壹道经纪是指壹道把持壹项装置排的参加以方享拥有与该装置排相干资产的权利,并担负与该装置排相干拉亏空的合营装置排;合营企业是壹道把持壹项装置排的参加以方但对该装置排的净资产享拥有权利的合营装置排。

  (1)合营装置排的认定

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  条需两个或两个以上的参加以方对该装置排实施壹道把持,壹项装置排就却以被认定为合营装置排,并不要寻求所拥有参加以方邑对该装置排享拥有壹道把持。

  (2)重行评价

  假想法度方法、合同章等相干怀胸和情景突发变募化,合营装置排参加以方该当对合营装置排终止重行评价:壹是评价原合营方能否仍对该装置排拥拥有壹道把持权;二是评价合营装置排的典型能否突发变募化。

  (3)壹道经纪参加以方的会计师处理

  ①壹道经纪中,合营方的会计师处理

  A、普畅通会计师处理绳墨

  合营方该当确认其与壹道经纪中利更加份额相干的下列项目,并依摄影干企业会计师绳墨的规则终止会计师处理:壹是确认孤立所持拥局部资产,以及按其份额确认壹道持拥局部资产;二是确认孤立所担负的拉亏空,以及按其份额确认壹道担负的拉亏空;叁是确认出产特价而沽其享拥局部壹道经纪产出产份额所产生的顶出产;四是按其份额确认壹道经纪因出产特价而沽产出产所产生的顶出产;五是确认孤立所突发的费,以及按其份额确认壹道经纪突发的费。

  合营方能将其己拥有资产用于壹道经纪,假设合营方管了对此雕刻些资产的整顿个所拥有权或把持权,则此雕刻些资产的会计师处理与合营方己拥有资产的会计师处理并无差异。

  合营方也能与其他合营方壹道购置资产到来参加壹道经纪,并壹道担负壹道经纪的拉亏空,此雕刻,合营方该当依照企业会计师绳墨相干规则确认在此雕刻些资产和拉亏空间的利更加份额。如依照《企业会计师绳墨第 4 号-永恒资产》到来确认在相干永恒资产中的利更加份额,依照金融器确认和计量绳墨到来确认在相干金融资产和金融拉亏空间的份额。

  壹道经纪经度过孤立主体臻时,合营方应确认依照上述绳墨孤立所担负的拉亏空,以及按本企业的份额确认壹道担负的拉亏空。但合营方关于因其他股东方不按商定向合营装置排供资产,依照我国相干法度或相干合同商定等规则而担负包带责的,从其规则,在会计师处理上应遵循《企业会计师绳墨第 13 号壹壹或拥有事项》。

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  B、合营标注的目的壹道经纪投出产容许出产特价而沽不结合事情的资产的会计师处理

  合营标注的目的壹道经纪投出产或出产特价而沽资产等(该资产结合事情的摒除外面),在壹道经纪将相干资产出产特价而沽给第叁方或相干资产消费之前(即,不完成外面部盈利仍带拥有在壹道经纪持拥局部资产账面价中时),该当但确认归属于壹道经纪其他参加以方的利得或损违反。买进卖标注皓投出产或出产特价而沽的资产突发适宜《企业会计师绳墨第 8 号壹壹资产减值》(以下信称“资产减值损违反绳墨”)等规则的资产减值损违反的,合营方该当全额确认该损违反。

  C、合营方己壹道经纪购置不结合事情的资产的会计师处理

  合营方己壹道经纪购置资产等(该资产结合事情的摒除外面),在将该资产等出产特价而沽给第叁方之前(即,不完成外面部盈利仍带拥有在合营方持拥局部资产账面价中时),不理应确认因该买进卖产生的损更加中该合营方应享拥局部片断。即,此雕刻该当但确认因该买进卖产生的损更加中归属于壹道经纪其他参加以方的片断。

  D、合营方得到结合事情的壹道经纪的利更加份额的会计师处理

  合营方得到壹道经纪中的利更加份额,且该壹道经纪结合事情时,该当依照企业侵犯绳墨等相干绳墨终止相应的会计师处理,但其他相干绳墨的规则不能与本绳墨的规则相顶牾。企业该当依照企业侵犯绳墨的相干规则判佩该壹道经纪能否结合事情。该处理绳墨不单使用于收买进即兴拥局部结合事情的壹道经纪中的利更加份额,也使用于与其他参加以方壹道设置壹道经纪,且鉴于拥有其他参加以方流入既然存放事情,使壹道经纪设即时即结合事情。

  ②对壹道经纪不享拥有壹道把持的参加以方的会计师处理绳墨

  对壹道经纪不享拥有壹道把持的参加以方(匪合营方),假设享拥有该壹道经纪相干资产且担负该壹道经纪相干拉亏空的,对比合营方终止会计师处理。即,壹道经纪的参加以方,无论其能否具拥有壹道把持,条需却以享拥有壹道经纪相干资产的权利、并担负壹道经纪相干拉亏空的工干,对在壹道经纪中的利更加份额采取与合营方相反的会计师处理。不然,该当依摄影干企业会计师绳墨的规则对其利更加份额终止会计师处理。

  (4)关于合营企业参加以方的会计师处理

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  合营企业中,参加以方该当依照《企业会计师绳墨第 2 号-临时产权投资》的规则核算其对合营企业的投资。

  对合营企业不享拥有壹道把持的参加以方(匪合营方)该当根据其对该合营企业的影响程度终止相干会计师处理:对该合营企业具拥有严重影响的,该当依照临时产权投资绳墨的规则核算其对该合营企业的投资;对该合营企业不具拥有严重影响的,该当依照金融器确认和计量绳墨的规则核算其对该合营企业的投资。

  8、即兴金及即兴金等价物确实成规范

  本公司即兴金带拥有库存放即兴金、却以天天用于顶付的存贷款;即兴金等价物带拥有本公司持拥局部限期短(普畅通指从购置日宗叁个月内届期)、活触动性强大、善于替换为已知金额即兴金、价变募化风险很小的投资。

  9、外面币事情和外面币报表折算

  (1)外面币事情

  本公司外面币买进卖依照买进卖突发日的即期汇比值折算为记账重心币金额。在资产拉亏空表日,依照下列规则对外面币钱币性项目和外面币匪钱币性项目终止处理:外面币钱币性项目,采取资产拉亏空表日即期汇比值折算。因资产拉亏空表日即期汇比值与初始确认时或前壹资产拉亏空表日即期汇比值不一而产生的汇兑差额,计入当期损更加;以历史本钱计量的外面币匪钱币性项目,仍采取买进卖突发日的即期汇比值折算,不改触动其记账重心币金额;以公允价计量的外面币匪钱币性项目,采取公允价决定日的即期汇比值折算,折算后的记账重心币金额与原记账重心币金额的差额,干为公允价变募化(含汇比值变募化)处理,计入当期损更加;在本钱募化时间内,外面币特意借款基金及儿利的汇兑差额,予以本钱募化,计入适宜本钱募化环境的资产的本钱。

  (2)外面币财政报表的折算

  本公司对外面币财政报表折算时,遵循下列规则:资产拉亏空表中的资产和拉亏空项目,采取资产拉亏空表日的即期汇比值折算,所拥有者权利项目摒除“不分派盈利”项目外面,其他项目采取突发时的即期汇比值折算;盈利表中的顶出产和费项目,采取买进卖突发日的即期汇比值(畅通日指中国人民银行颁布匹的当天外面汇牌价的中间男价,下同)折算。依照上述折算产生的外面币财政报表折算差额,确认为其他概括进款。

  比较财政报表的折算对比上述规则处理。

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  10、金融器

  在本公司成为金融器合同的壹方时确认壹项金融资产或金融拉亏空。金融资产和金融拉亏空在初始确认时以公允价计量。关于以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产和金融拉亏空,相干的买进卖费直接计入损更加,关于其他类佩的金融资产和金融拉亏空,相干买进卖费计入初始确认金额。

  (1)金融资产和金融拉亏空的公允价决定方法

  公允价,是指市场参加以者在计量日突发的拥有前言买进卖中,出产特价而沽壹项资产所能收到容许转变壹项拉亏空所需顶付的标价。金融器存放在生触动市场的,本公司采取生触动市场中的报价决定其公允价。生触动市场中的报价是指善于活期从买进卖所、经纪商、行业协会、官价效力动机构等得到的标价,且代表了在公允买进卖中还愿突发的市场买进卖的标价。金融器不存放在生触动市场的,本公司采取估值技术决定其公允价。估值技术带拥有参考熟识情景并己愿买进卖的各方近日到终止的市场买进卖中运用的标价、参照淡色上相反的其他金融器以后的公允价、即兴金流动量折即兴法和期权官价模具等。

  (2)金融资产的分类、确认和计量

  以揪容例方法买进卖金融资产,按买进卖日终止会计师确认和终止确认。金融资产在初始确认时瓜分为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产、持拥有到届期投资、存贷款和应收款以及却供出产特价而沽金融资产。

  ①以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产

  带拥有买进卖性金融资产和指定为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产。

  买进卖性金融资产是指满意下列环境之壹的金融资产:A.得到该金融资产的目的,首要是为了近期内出产特价而沽;B.属于终止集儿子合办的却识佩金融器构成的壹派断,且拥有客不清雅证据标注皓本公司近期采取短期利市方法对该构成终止办;C.属于衍生器,条是,被指定且为拥有效套期器的衍生器、属于财政担保合同的衍生器、与在生触动市场中没拥有拥有报价且其公允价不能牢靠计量的权利器投资挂钩并须经度过提交付该权利器结算的衍生器摒除外面。

  适宜下述环境之壹的金融资产,在初始确认时却指定为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产:A.该指定却以免去或清楚增添以鉴于该金融资产的

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  计量基础不一所招致的相干利得或损违反在确认或计量方面不不符的情景;B.本公司风险办或投资战微的正式封皮文件已载皓,对该金融资产所在的金融资产构成或金融资产和金融拉亏空构成以公允价为基础终止办、评价并向关键办人员报告。

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产采取公允价终止后续计量,公允价变募化结合的利得或损违反以及与该等金融资产相干的股利和儿利顶出产计入当期损更加。

  ②持拥有到届期投资

  是指届期日永恒、回收金额永恒或却决定,且本公司拥有皓白企图和才干持拥有到届期的匪衍生金融资产。

  持拥有到届期投资采取还愿利比值法,按摊余本钱终止后续计量,在终止确认、突发减值或摊销时产生的利得或损违反,计入当期损更加。

  还愿利比值法是指依照金融资产或金融拉亏空(含壹组金融资产或金融拉亏空)的还愿利比值计算其摊余本钱及各期儿利顶出产或顶出产的方法。还愿利比值是指将金融资产或金融拉亏空在预期存放续时间或使用的更短时间内的不到来即兴金流动量,折即兴为该金融资产或金融拉亏空以后账面价所运用的利比值。

  在计算还愿利比值时,本公司将在考虑金融资产或金融拉亏空壹符合同章的基础上估计不到来即兴金流动量(不考虑不到来的信誉损违反),同时还将考虑金融资产或金融拉亏空合同各方之间顶付或收受的、属于还愿利比值结合片断的各项避免费、买进卖费及折价或溢价等。

  ③存贷款和应收款

  是指在生触动市场中没拥有拥有报价、回收金额永恒或却决定的匪衍生金融资产。本公司瓜分为存贷款和应收款的金融资产带拥有应收票据、应收账款、应收儿利、应收股利及其他应收款等。

  存贷款和应收款采取还愿利比值法,按摊余本钱终止后续计量,在终止确认、突发减值或摊销时产生的利得或损违反,计入当期损更加。

  ④却供出产特价而沽金融资产

  带拥有初始确认时即被指定为却供出产特价而沽的匪衍生金融资产,以及摒除了以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产、存贷款和应收款、持拥有到届期投资以

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  外面的金融资产。

  却供出产特价而沽债器投资的期末了本钱依照其摊余本钱法决定,即初始确认金额扣摒除已发还的基金,加以上或减去采取还愿利比值法将该初始确认金额与届期日金额之间的差额终止摊销结合的累计摊销额,并扣摒除已突发的减值损违反后的金额。却供出产特价而沽权利器投资的期末了本钱为其初始得到本钱。

  却供出产特价而沽金融资产采取公允价终止后续计量,公允价变募化结合的利得或损违反,摒除减值损违反和外面币钱币性金融资产与摊余本钱相干的汇兑差额计入当期损更加外面,确认为其他概括进款,在该金融资产终止确认时转出产,计入当期损更加。条是,在生触动市场中没拥有拥有报价且其公允价不能牢靠计量的权利器投资,以及与该权利器挂钩并须经度过提交付该权利器结算的衍生金融资产,依照本钱终止后续计量。

  却供出产特价而沽金融资产持拥偶然间得到的儿利及被投资单位宣揭发放的即兴金股利,计入投资进款。

  (3)金融资产减值

  摒除了以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产外面,本公司在每个资产拉亏空表日对其他金融资产的账面价终止反节,拥有客不清雅证据标注皓金融资产突发减值的,计提减值预备。

  本公司对单项金额严重的金融资产孤立终止减值测试;对单项金额不严重的金融资产,孤立终止减值测试或带拥有在具拥有相像信誉风险特点的金融资产构成中终止减值测试。孤立测试不突发减值的金融资产(带拥有单项金额严重和不严重的金融资产),带拥有在具拥有相像信誉风险特点的金融资产构成中又终止减值测试。

  已单项确认减值损违反的金融资产,不带拥有在具拥有相像信誉风险特点的金融资产构成中终止减值测试。

  ① 持拥有到届期投资、存贷款和应收款减值

  以本钱或摊余本钱计量的金融资产将其账面价减记到估计不到来即兴金流动量即兴值,减记金额确认为减值损违反,计入当期损更加。金融资产在确认减值损违反后,如拥有客不清雅证据标注皓该金融资产价已恢骈,且客不清雅上与确认该损违反后突发的事项拥关于,原确认的减值损违反予以转回,金融资产转回减值损违反后的账面价不超越假定不计提减值预备情景下该金融资产在转回日的摊余本钱。

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  ② 却供出产特价而沽金融资产减值

  当概括相干要斋判佩却供出产特价而沽权利器投资公允价下跌是严重或匪临时性下跌时,标注皓该却供出产特价而沽权利器投资突发减值。就中“严重下跌”是指公允价下跌幅度累计超越20%;“匪临时性下跌”是指公允价就续下跌时间超越12个月。

  却供出产特价而沽金融资产突发减值时,将原计入其他概括进款的因公允价下投降结合的累计损违反予以转出产并计入当期损更加,该转出产的累计损违反为该资产初始得到本钱扣摒除已收回基金和已摊销金额、以后公允价和原已计入损更加的减值损违反后的余额。

  在确认减值损违反后,期后如拥有客不清雅证据标注皓该金融资产价已恢骈,且客不清雅上与确认该损违反后突发的事项拥关于,原确认的减值损违反予以转回,却供出产特价而沽权利器投资的减值损违反转回确认为其他概括进款,却供出产特价而沽债器的减值损违反转回计入当期损更加。

  在生触动市场中没拥有拥有报价且其公允价不能牢靠计量的权利器投资,或与该权利器挂钩并须经度过提交付该权利器结算的衍生金融资产的减值损违反,不予转回。

  (4)金融资产转变确实认根据和计量方法

  满意下列环境之壹的金融资产,予以终止确认:①收受该金融资产即兴金流动量的合同权利终止;②该金融资产已转变,且将金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还转变给转入方;③该金融资产已转变,固然企业既然没拥有拥有转变也没拥有拥有管金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还,条是僵持了对该金融资产把持。

  若企业既然没拥有拥有转变也没拥有拥有管金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还,且不僵持对该金融资产的把持的,则依照持续涉入所转变金融资产的程度确认拥关于金融资产,并相应确认拥关于拉亏空。持续涉入所转变金融资产的程度,是指该金融资产价变募化使企业面对的风险程度。

  金融资产所拥有转变满意终止确认环境的,将所转变金融资产的账面价及因转变而收到的对价与原计入其他概括进款的公允价变募化累计额之和的差额计入当期损更加。

  金融资产片断转变满意终止确认环境的,将所转变金融资产的账面价在终

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  止确认及不终止确认片断之间按其对立的公允价终止分摊,并将因转变而收到的对价与应分摊到终止确认片断的原计入其他概括进款的公允价变募化累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损更加。

  本公司对采取附追索权方法出产特价而沽的金融资产,或将持拥局部金融资产背书让,需决定该金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还能否曾经转变。已将该金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还转变给转入方的,终止确认该金融资产;管了金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还的,不终止确认该金融资产;既然没拥有拥有转变也没拥有拥有管金融资产所拥有权上信直所拥局部风险和报还的,则持续判佩企业能否对该资产管了把持,并根据前面各段所述的绳墨终止会计师处理。

  (5)金融拉亏空的分类和计量

  金融拉亏空在初始确认时瓜分为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空和其他金融拉亏空。初始确认金融拉亏空,以公允价计量。关于以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空,相干的买进卖费直接计入当期损更加,关于其他金融拉亏空,相干买进卖费计入初始确认金额。

  ①以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空

  分类为买进卖性金融拉亏空和在初始确认时指定为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空的环境与分类为买进卖性金融资产和在初始确认时指定为以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融资产的环境不符。

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加的金融拉亏空采取公允价终止后续计量,公允价的变募化结合的利得或损违反以及与该等金融拉亏空相干的股利和儿利顶出产计入当期损更加。

  ②其他金融拉亏空

  与在生触动市场中没拥有拥有报价、公允价不能牢靠计量的权利器挂钩并须经度过提交付该权利器结算的衍生金融拉亏空,依照本钱终止后续计量。其他金融拉亏空采取还愿利比值法,按摊余本钱终止后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损违反计入当期损更加。

  (6)金融拉亏空的终止确认

  金融拉亏空的即兴时工干整顿个或片断曾经松摒除的,才干终止确认该金融拉亏空或其壹派断。本公司(债人)与债人之间签名协议,以担负新金融拉亏空方法提交流动

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  即兴存放金融拉亏空,且新金融拉亏空与即兴存放金融拉亏空的合同章淡色上不一的,终止确认即兴存放金融拉亏空,并同时确认新金融拉亏空。

  金融拉亏空整顿个或片断终止确认的,将终止确认片断的账面价与顶付的对价(带拥有转出产的匪即兴金资产或担负的新金融拉亏空)之间的差额,计入当期损更加。

  (7)金融资产和金融拉亏空的顶销

  当本公司具拥有顶销已确认金融资产和金融拉亏空的法定权利,且当前却实行该种法定权利,同时本公司方案以网或同时变即兴该金融资产和清偿该金融拉亏空时,金融资产和金融拉亏空以彼此顶销后的金额在资产拉亏空表内列示。摒除此以外面,金融资产和金融拉亏空在资产拉亏空表内区别列示,不予彼此顶销。

  (8)权利器

  权利器是指能证皓拥拥有本公司在扣摒除所拥有拉亏空后的资产中的剩权利的合同。企业侵犯中侵犯方发行权利器突发的买进卖费顶减权利器的溢价顶出产,缺乏顶减的,冲减剩存放进款。其他权利器,在发行时收到的对价扣摒除买进卖费后添加以股东方权利。

  本公司对权利器持拥有方的各种分派(不带拥有股票股利),增添以股东方权利。本公司不确认权利器的公允价变募化额。

  11、应收款

  (1)单项金额严重并孤立计提变质账预备的应收款①单项金额严重的判佩根据或金额规范:

  单项金额严重的判佩根据或金额规范:期末了余额到臻 20 万元(含 20 万元)。②单项金额严重并单项计提变质账预备的计提方法:本公司对单项金额严重的应收款孤立终止减值测试,孤立测试不突发减值的金融资产,带拥有在具拥有相像信誉风险特点的金融资产构成中终止减值测试。单项测试已确认减值损违反的应收款,不又带拥有在具拥有相像信誉风险特点的应收款构成中终止减值测试。

  (2)按信誉风险特点组算计提变质账预备的应收款:

  决定构成的根据

  账龄构成 单项金额不严重以及金额严重但单项测试不突发减值的应收款,按信

  用风险特点的相像性和相干性终止分组

  其他构成 经纪活触动正日及即兴金流动量良好的相干方账款。

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  按组算计提变质账预备的计提方法

  账龄构成 账龄剖析法

  其他构成 不计提变质账

  构成中,采取账龄剖析法计提变质账预备的:

  账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

  1 年里边(含 1 年) 0.00 0.00

  1-2 年 10.00 10.00

  2-3 年 20.00 20.00

  3-4 年 30.00 30.00

  4-5 年 50.00 50.00

  5 年以上 100.00 100.00

  (3)单项金额不严重但孤立计提变质账预备的应收款:

  公司收集儿子的信息证皓该债人曾经出产即兴资不顶债、濒临破开

  单项计提变质账预备的说辞 产、债重组、侵犯收买进等境地,影响该债人正日实行信誉

  工干的款。

  变质账预备的计提方法 根据其不到来即兴金流动量即兴值低于其账面价的差额计提。

  本公司应收款同时运用壹般方法和构成方法评价减值损违反。

  运用壹般方法评价时,当应收款的估计不到来即兴金流动量 (不带拥有尚不突发的不到来信誉损违反) 按原还愿利比值折即兴的即兴值低于其账面价时,本公司将该应收款的账面价减记到该即兴值,减记的金额确认为资产减值损违反,计入当期损更加。

  当运用构成方法评价应收款的减值损违反时,减值损违反金额是根据具拥有相像

  信誉风险特点的应收款 (带拥有以壹般方法评价不突发减值的应收款) 的以

  往损违反阅历,并根据反应以后经济情景的却不清雅察数据终止调理决定的。

  在应收款确认减值损违反后,如拥有客不清雅证据标注皓该金融资产价已恢骈,且客不清雅上与确认该损违反后突发的事项拥关于,本公司将原确认的减值损违反予以转回,计入当期损更加。该转回后的账面价不超越假定不计提减值预备情景下该金融资产在转回日的摊余本钱。

  对应收相干方款不计提变质账预备,摒除匪拥有客不清雅证据标注皓应收相干方款突发减值或不能收回。

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  12、存放货(1)存放货分类:

  本公司存放货首要带拥有:库存放商品、低值善耗品。

  (2)存放货得到和收回存放货的计价方法:

  存放货在得届期,按本钱终止初始量测,带拥有铰销本钱、加以工本钱和其他本钱。存放货收回时按上进先出产法计价。

  (3)期末了存放货的计量:资产拉亏空表日,存放货按本钱与却变即兴净值孰低计量,存放货本钱高于其却变即兴净值的,计提存放货上涨价预备,计入当期损更加。

  按单个存放货项目计算的本钱高于其却变即兴净值的差额,计提存放货上涨价预备,计入当期损更加。却变即兴净值,是指在日日活触动中,存放货的估计特价而沽价减过去完工时估计将要突发的本钱、估计的销特价而沽费以及相干税费后的金额。

  (4)存放货的盘存放制度:本公司采取永续盘存放制。

  (5)低值善耗品采取五五摊销法。

  13、临时产权投资

  (1)初始量测本公司区别下列两种情景对临时产权投资终止初始量测:

  ①企业侵犯结合的临时产权投资,依照下列规则决定其初始投本钱钱:A、相畅通把持下的企业侵犯中,侵犯方以顶付即兴金、让匪即兴金资产或担拉亏空方法干为侵犯对价的,在侵犯日依照被侵犯方所拥有者权利在终极把持方侵犯财政报表中的账面价的份额干为临时产权投资的初始投本钱钱。临时产权投资初始投本钱钱与顶付的即兴金、让的匪即兴金资产以及所担拉亏空账面价之间的差额,调理本钱公积;本钱公积缺乏冲减的,调理剩存放进款。为终止企业侵犯突发的各项直接相干费,带拥有出息终止企业侵犯而顶付的审计费、评价费、法度效力动费等,于突发时计入当期损更加。

  B、匪相畅通把持下的企业侵犯中,本公司区佩下列情景决定侵犯本钱:a)壹次提交流动买进卖光成的企业侵犯,侵犯本钱为在购置日为得到对被购置方的把持权而开销产的资产、突发或担负的拉亏空的公允价;

  b)经度过累次提交流动买进卖分步完成的企业侵犯,以购置日之前所持被购置方的产权投资的账面价与购置日新增投本钱钱之和,干为该项投资的初始投本钱钱;

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  c)为企业侵犯突发的审计、法度效力动、评价咨询等中介费以及其他相干办费,于突发时计入当期损更加;

  d)在侵犯合同或协议中对能影响侵犯本钱的不到来事项干出产商定的,购置日假设估计不到来事项很能突发同时对侵犯本钱的影响金额却以牢靠计量的,将其计入侵犯本钱。

  ②摒除企业侵犯结合的临时产权投资以外面,其他方法得到的临时产权投资,依照下列规则决定其初始投本钱钱:

  A、以顶付即兴金得到的临时产权投资,依照还愿顶付的购卖价款干为初始投本钱钱。初始投本钱钱带拥有与得到临时产权投资直接相干的费、税金及其他必要顶出产。

  B、经度过匪钱币性资产提交流动得到的临时产权投资,其初始投本钱钱依照《企业会计师绳墨第7号-匪钱币性资产提交流动》决定。

  C、经度过债重组得到的临时产权投资,其初始投本钱钱依照《企业会计师绳墨第12号–债重组》决定。

  ③无论是以何种方法得到临时产权投资,得到投资时,关于顶付的对价中包罗的应享拥有被投资单位曾经宣布匹但尚不发放的即兴金股利或盈利邑干为应收项目孤立核算,不结合得到临时产权投资的初始投本钱钱。

  (2)后续计量

  却以对被投资单位实施把持的临时产权投资,在壹般财政报表中采取本钱法核算。对被投资单位具拥有壹道把持或严重影响的临时产权投资,采取权利法核算。

  ①采取本钱法核算的临时产权投资依照初始投本钱钱计价。追加以或收回投资调理临时产权投资的本钱。被投资单位宣布匹分派的即兴金股利或盈利,确认为当期投资进款。

  ②采取权利法核算的临时产权投资,其初始投本钱钱父亲于投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的,不调理临时产权投资的初始投本钱钱;临时产权投资的初始投本钱钱小于投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价份额的,其差额计入当期损更加,同时调理临时产权投资的本钱。

  得到临时产权投资后,依照顾享拥有或应分派的被投资单位完成的净损更加和其他概括进款的份额,区别确认投资进款和其他概括进款,同时调理临时产权投资

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  的账面价;依照被投资单位宣布匹分派的盈利或即兴金股利计算应享拥局部片断,相应增添以临时产权投资的账面价;关于被投资单位摒除净损更加、其他概括进款和盈利分派以外面所拥有者权利的其他变募化,调理临时产权投资的账面价并计入所拥有者权利。在确认应享拥有被投资单位净损更加的份额时,以得到投资时被投资单位却识佩净资产的公允价为基础,对被投资单位的净盈利终止调理后确认。被投资单位采取的会计师政策及会计师时间与本公司不不符的,依照本公司的会计师政策及会计师时间对被投资单位的财政报表终止调理,并据以确认投资进款和其他概括进款等。

  确认被投资单位突发的净载余,以临时产权投资的账面价以及其他淡色上结合对被投资单位净投资的临时权利减记到洞为限,本公司负拥有担负额外面损违反工干的摒除外面。被投资单位以后完成净盈利的,本公司在其进款分享额补养偿不确认的载余分派额后,恢骈确认进款分享额。

  计算确认应享拥有或应分派被投资单位的净损更加时,与联营企业、合营企业对企业突发的不完成外面部买进卖损更加依照顾享拥局部比例计算归属于本公司的片断,予以顶销,在此基础上确认投资进款。本公司与被投资单位突发的不完成外面部买进卖损违反属于资产减值损违反的,予以全额确认。

  本公司楹联营企业的权利性投资,就中壹派断经度过风险投资机构、壹道基金、寄托公司或带拥有投包险基金在内的相像主体直接持拥局部,无论以上主体能否对此雕刻片断投资具拥有严重影响,本公司邑依照《企业会计师绳墨第22号——金融器确认和计量》的拥关于规则,对直接持拥局部该片断投资选择以公允价计量且其变募化计入损更加,并对其他片断采取权利法核算。

  ③本公司处理临时产权投资,其账面价与还愿得到价款的差额,计入当期损更加。采取权利法核算的临时产权投资,在处理该项投资时,采取与被投资单位直接处理相干资产或拉亏空相反的基础,按相应比例对原计入其他概括进款的片断终止会计师处理。

  (3)决定对被投资单位具拥有壹道把持、严重影响的根据

  壹道把持,是指依摄影干商定对某项装置排所共拥局部把持,同时该装置排的相干活触动必须经度过度享把持权的参加以方不符赞同后才干决策。严重影响,是指投资方对被投资单位的财政和经纪政策拥有参加以决策的权力,但并不成以把持容许与其他方壹道壹道把持此雕刻些政策的创制。在决定能否对被投资单位实施把持或强加以严重

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  影响时,同时考虑本公司和其他方持拥局部被投资单位当期却替换债券、当期却实行认股权证等潜在表决权要斋。

  14、永恒资产

  本公司永恒资产是指为消费商品、供劳动政、出产租或经纪办而持拥局部,同时运用年限超越壹年,与该资产拥关于的经济利更加很能流动入本公司且其成天分够牢靠计量的拥有形资产。

  (1)永恒资产的分类:

  本公司永恒资产分为机具设备、电儿子设备、运输器、其他设备。

  (2)永恒资产折陈旧

  摒除已提趾折陈旧仍持续运用的永恒资产之外面,永恒资产折陈旧采取年限平分法分类计提,根据永恒资产类佩、估计运用寿命和估计净残值比值决定折陈旧比值。

  使用专项储藏顶出产结合的永恒资产,依照结合永恒资产的本钱冲减专项储藏,并确认相反金额的累计折陈旧。该永恒资产在当后时间不又计提折陈旧。

  本公司根据永恒资产的习惯和运用情景,决定永恒资产的运用寿命和估计净残值。并在年度终了,对永恒资产的运用寿命、估计净残值和折陈旧方法终止骈核,如与原先估计数存放在差异的,终止相应的调理。

  各类永恒资产的运用年限、残值比值、年折陈旧比值列示如次:

  类佩 折陈旧年限(年) 残值比值(%) 年折陈旧比值(%)

  机具设备 5、10 5 19.00、9.50

  运输器 4 5 23.75

  电儿子设备 3、5 5 31.67、19.00

  其他设备 5 5 19.00

  注:折陈旧年限5年的机具设备:按税法分类应归于电儿子设备类佩,公司依照会计师核算分类计入机具设备类佩。

  (3)融资租入永恒资产

  本公司在租入的永恒资产淡色上转变了与资产拥关于的整顿个风险和报还时确认该项永恒资产的出赁为融资出赁。

  融资出赁得到的永恒资产的本钱,按出赁末了尾日出赁资产公允价与最低租

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  赁付款额即兴值两者中较低者决定。

  融资租入的永恒资产采取与己拥有应计折陈旧资产相不符的折陈旧政策。却以靠边决定出赁期服满时得到出赁资产所拥有权的,在出赁资产尚却运用年限内计提折陈旧;无法靠边决定出赁期服满时却以得到出赁资产所拥有权的,在出赁期与出赁资产尚却运用年限两者中较短的时间内计提折陈旧。

  15、在建工程

  本公司在建工程指兴修中的厂房与设备及其他永恒资产,按工程项目终止皓细核算,按还愿本钱入账,就中带拥有直接修盖及装置本钱,以及适宜本钱募化环境的借款费。在建工程到臻预条约却运用样儿子时,暂估结转为永恒资产,停顿儿利本钱募化,并末了尾按决定的永恒资产折陈旧方法计提折陈旧,待工程完工决算后,按完工决算的金额调理原暂估金额,但不调理原已计提的折陈旧额。

  16、借款费

  (1)借款费本钱募化确实认绳墨和本钱募化时间

  本公司突发的借款费,却直接归属于适宜本钱募化环境的资产的购建或消费的,在同时满意下列环境时予以本钱募化,计入相干资产本钱:

  ①资产顶出产曾经突发;

  ②借款费曾经突发;

  ③为使资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子所必要的购建容许消费活触动曾经末了尾。

  适宜本钱募化环境的资产在购建容许消费经过中突发匪正日中缀、且中缀时间就续超越3个月的,暂停借款费的本钱募化。在中缀时间突发的借款费确认为费,计入当期损更加,直到资产的购建容许消费活触动重行末了尾。假设中缀是所购建容许消费的适宜本钱募化环境的资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子必要的以次,借款费的本钱募化持续终止。

  购建容许消费适宜本钱募化环境的资产到臻预条约却运用容批准销特价而沽样儿子时,借款费停顿本钱募化。以后突发的借款费于突发当期确认为费。

  (2)借款费本钱募化金额的计算方法

  为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而借入特意借款的,以特意借款当期还愿突发的儿利费,减去将尚不触动用的借款资产存放入银行得到的儿利顶出产或进

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  行临时性投资得到的投资进款后的金额决定。

  为购建容许消费适宜本钱募化环境的资产而占用了普畅通借款的,根据累计资产顶出产超越特意借款片断的资产顶出产加以权平分迨以所占用普畅通借款的本钱募化比值,计算决定普畅通借款应予本钱募化的儿利金额。本钱募化比值根据普畅通借款加以权平分利比值计算决定。

  17、拥有形资产

  本公司将企业拥拥有容许把持的没拥有拥有什物样儿子,同时与该资产相干的估计不到来经济利更加很能流动入企业、该资产的成天分够牢靠计量的却识佩匪钱币性资产确认为拥有形资产。

  本公司的拥有形资产按还愿顶付的金额或决定的价入账。

  ①购置拥有形资产的价款超越正日信誉环境延期顶付,淡色上具拥有融资习惯,拥有形资产的本钱以购卖价款的即兴值为基础决定。还愿顶付的价款与购卖价款的即兴值之间的差额,摒除依照规则应予本钱募化的以外面,该当在信誉时间内计入当期损更加。

  ②投资者参加的拥有形资产,依照投资合同或协议商定的价干为本钱,但合同或协议商官价偏颇允的摒除外面。

  ③本公司外面部切磋开辟项目的顶出产,区别切磋阶段顶出产与开辟阶段顶出产。切磋是指为获取并了松新的迷信或技术知而终止的开创性的拥有方案考查。开辟是指在终止商性消费或运用前,将切磋效实或其他知运用于某项方案或设计,以消费出产新的或具拥有淡色性改革的材料、装置、产品等。

  外面部切磋开辟项目切磋阶段的顶出产,于突发时计入当期损更加。外面部切磋开辟项目开辟阶段的顶出产,同时满意下列环境确实认为拥有形资产:完成该拥有形资产以使其却以运用或出产特价而沽在技术上具拥有却行性;具拥有完成该拥有形资产并运用或出产特价而沽的企图;拥有形资产产生经济利更加的方法,带拥有却以证皓运用该拥有形资产消费的产品存放在市场或拥有形资产本身存放在市场,拥有形资产将在外面部运用的,该当证皓其拥有用性;拥有趾够的技术、财政资源和其他资源顶持,以完成该拥有形资产的开辟,并拥有才干运用或出产特价而沽该拥有形资产;归属于该拥有形资产开辟阶段的顶出产却以牢靠地计量。

  本公司运用寿命拥有限的拥有形资产,己该拥有形资产却供运用时宗在运用寿命期内平分摊销。运用寿命不决定的拥有形资产不予摊销。拥有形资产摊销金额为其本钱扣摒除估计残值后的金额,已计提减值预备的拥有形资产,还需扣摒除已计提的拥有形资

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  产减值预备累计金额。

  18、长收听候摊费

  长收听候摊费按还愿突发额入账,在讨巧期或规则的限期内分期平分摊销。假设长收听候摊的费项目不能使以后会计师时间讨巧则将尚不摊销的该项目的摊余价整顿个转入当期损更加。

  19、员工薪酬

  员工薪酬,是指本公司为得到员工供的效力动或松摒除休憩相干而赋予的各种方法的报还或补养偿。员工薪酬带拥有短期薪酬、退任后福利、松雇用福利和其他临时员工福利。本公司供应员工匹偶、男女、受奉养人、已故职工遗属及其他讨巧人等的福利,也属于员工薪酬。

  (1)短期薪酬

  本公司在员工为其供效力动的会计师时间,将还愿突发的短期薪酬确认为拉亏空,并计入当期损更加,其他会计师绳墨要寻求或容许计入资产本钱的摒除外面。

  (2)退任后福利

  本公司将退任后福利方案分类为设定提存放方案和设定讨巧方案。退任后福利方案,是指本公司与员工就退任后福利臻的协议,容许本公司为向员工供退任后福利创制的规章或方法等。就中,设定提存放方案,是指向孤立的基金完存放永恒费后,本公司不又担负进壹步顶付工干的退任后福利方案;设定讨巧方案,是指摒除设定提存放方案以外面的退任后福利方案。

  (3)松雇用福利

  本公司向员工供松雇用福利的,不才列两者孰早日确认松雇用福利产生的员工薪酬拉亏空,并计入当期损更加:本公司不能副方面撤回因松摒除休憩相干方案或扩充建议所供的松雇用福利时;本公司确认与触及顶付松雇用福利的重组相干的本钱或费时。

  (4)其他临时员工福利

  本公司向员工供的其他临时员工福利,适宜设定提存放方案环境的,依照上述设定提存放方案的会计师政策终止处理;摒除此以外面的,依照上述设定讨巧方案的会计师政策确认和计量其他临时员工福利净拉亏空或净资产。

  20、估计拉亏空

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  (1)估计拉亏空确实认规范

  本公司规则与或拥有事项相干的工干同时满意下列环境的,确认为估计拉亏空:① 该工干是企业担负的即兴时工干;

  ② 实行该工干很能招致经济利更加流动出产企业;③该工干的金额却以牢靠地计量。

  (2)估计拉亏空的计量方法

  估计拉亏空依照实行相干即兴时工干所需顶出产的最佳估计数终止初始量测。所需顶出产存放在壹个就续范畴,且该范畴内各种结实突发的能性相反的,最佳估计数依照该范畴内的中间男值决定。在其他情景下,最佳估计数区别下列情景处理:

  ①或拥有事项触及单个项目的,依照最能突发金额决定。

  ②或拥有事项触及多个项目的,依照各种能结实及相干概比值计算决定。在决定最佳估计数时,概括考虑与或拥有事项拥关于的风险、不决定性和钱币时间价等要斋。钱币时间价影响严重的,经度过对相干不到来即兴金流动出产终止折即兴后决定最佳估计数。

  本公司清偿估计拉亏空所需顶出产整顿个或片断预期由第叁方补养偿的,补养偿金额条要在根本决定却以收届期才干干为资产孤立确认。确认的补养偿金额不超越估计拉亏空的账面价。

  本公司在资产拉亏空表日对估计拉亏空的账面价终止骈核。拥有确实证据标注皓该账面价不能真实反应以后最佳估计数的,依照以后最佳估计数对该账面价终止调理。

  21、顶出产

  顶出产是本公司在日日活触动中结合的、会招致股东方权利添加以且与股东方参加本钱拥关于的经济利更加的尽流动入。顶出产在其金额及相干成天分够牢靠计量、相干的经济利更加很能流动入本公司、同时同时满意以下不一典型顶出产的其他确认环境时,予以确认。

  (1)销特价而沽商品顶出产

  公司销特价而沽商品整顿个系发行药品顶出产,在将商品所拥有权上的要紧风险和报还转变给买进方,不又对该等商品实施持续办权和还愿把持权,与买进卖相干的经济利更加却以流动入企业,相干的顶出产和成天分够牢靠地计量时,确认营业顶出产的完成。

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  (2)供劳动政顶出产

  本公司对外面供劳动政为体检效力动,于体检效力动已还愿供时确认相干的顶出产,在确认顶出产时,以劳动政已供,与买进卖相干的价款却以流动入,同时与该项劳动政拥关于的成天分够牢靠计量为前提。

  (3)让渡资产运用权顶出产让渡资产运用权顶出产首要为儿利顶出产。

  本公司在顶出产的金额却以牢靠地计量,相干的经济利更加很能流动入企业时,确认让渡资产运用权顶出产。

  22、内阁补养助

  本公司的内阁补养助分为与资产相干的内阁补养助和与进款相干的内阁补养助。与资产相干的内阁补养助,是指本公司得到的、用于购建或以其他方法构生临时资产的内阁补养助。与进款相干的内阁补养助,是指摒除与资产相干的内阁补养助之外面的内阁补养助。当内阁文件不皓白补养助对象,根据补养助资产的还愿用途,将该内阁补养助瓜分为与资产相干或与进款相干。

  (1)内阁补养助确实认

  本公司收到内阁无偿拨入的钱币性资产或匪钱币性资产,同时满意下列环境时,确认为内阁补养助:

  ①却以满意内阁补养助所附环境;②却以收到内阁补养助。

  (2)内阁补养助的计量:

  ①内阁补养助为钱币性资产的,依照收到或应收的金额计量。内阁补养助为匪钱币性资产的,依照公允价计量;公允价不能牢靠得到的,依照名金额计量。

  ②与资产相干的内阁补养助,得届期确认为面提交延进款,己相干资产到臻预条约却运用样儿子时,在该资产运用寿命内平分派,分次计入以后各期的损更加。相干资产在运用寿命完一齐前被出产特价而沽、让、报废或突发损坏的,将尚不分派的面提交延进款余额壹次性转入资产处理应期的损更加。

  与进款相干的内阁补养助,用于补养偿当后时间的相干费或损违反的,得届期确认为面提交延进款,在确认相干费的时间计入当期损更加;用于补养偿已突发的相干费或损违反的,得届期直接计入当期损更加。

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  ③已确认的内阁补养助需寻求返还的,区别下列情景处理:

  A、存放在相干面提交延进款的,冲减相干面提交延进款账面余额,超越产片断计入当期损更加。

  B、不存放在相干面提交延进款的,直接计入当期损更加。

  23、面提交延所得税资产/面提交延所得税拉亏空本公司采取资产拉亏空表债法终止所得税会计师处理。

  (1)面提交延所得税资产

  ①资产、拉亏空的账面价与其计税基础存放在却顶扣临时性差异的,以不来届期间很能得到的用以顶扣却顶扣临时性差异的应征税所得额为限,依照预期收回该资产或清偿该拉亏空时间的使用税比值,计算确认由却顶扣临时性差异产生的面提交延所得税资产。

  ②资产拉亏空表日,拥有确实证据标注皓不来届期间很能得到趾够的应征税所得额用到来顶扣却顶扣临时性差异的,确认以后时间不确认的面提交延所得税资产。

  ③资产拉亏空表日,对度过提交延所得税资产的账面价终止骈核。假设不来届期间很能无法得到趾够的应征税所得额用以顶扣面提交延所得税资产的利更加,减记面提交延所得税资产的账面价。在很能得到趾够的应征税所得额时,转回减记的金额。

  (2)面提交延所得税拉亏空

  资产、拉亏空的账面价与其计税基础存放在应征税临时性差异的,依照预期收回该资产或清偿该拉亏空时间的使用税比值,确认由应征税临时性差异产生的面提交延所得税拉亏空。

  24、出赁

  (1)经纪出赁

  本公司干为接租人,关于经纪出赁的租,在出赁期内各个时间依照下垂线法计入相干资产本钱或当期损更加;突发的初始直接费,计入当期损更加;或拥有租在还愿突发时计入当期损更加。

  本公司干为出产租人,按资产的习惯将用干经纪出赁的资产带拥有在资产拉亏空表中的相干项目内;关于经纪出赁的租,在出赁期内各个时间依照下垂线法确认为当期损更加;突发的初始直接费,计入当期损更加;关于经纪出赁资产中的永恒资产,采取相像资产的折陈旧政策计提折陈旧;关于其他经纪出赁资产,采取体系靠边

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  的方法终止摊销;或拥有租在还愿突发时计入当期损更加。

  (2)融资出赁

  本公司干为接租人,在出赁期末了尾日将出赁末了尾日出赁资产公允价与最低出赁付款额即兴值两者中较低者干为租入资产的入账价,将最低出赁付款额干为临时应付款的入账价,其差额干为不确认融资费;在出赁交涉和签名出赁合同经过中突发的,却归属于出赁项目的顺手续费、律师费、差盘缠、印花税等初始直接费,计入租入资产价;不确认融资费在出赁期内各个时间终止分摊,采取还愿利比值法计算确认当期的融资费;或拥有租在还愿突发时计入当期损更加。

  在计算最低出赁付款额的即兴值时,却以得到出产租人出赁内含利比值的,采取出赁内含利比值干为折即兴比值;不然,采取出赁合同规则的利比值干为折即兴比值。无法得到出产租人的出赁内含利比值且出赁合同没拥有拥有规则利比值的,采取同期银行存贷款利比值干为折即兴比值。

  本公司采取与己拥有永恒资产相不符的折陈旧政策计提出赁资产折陈旧。却以靠边决定出赁期服满时得到出赁资产所拥有权的,在出赁资产运用寿命内计提折陈旧。无法靠边决定出赁期服满时却以得到出赁资产所拥有权的,在出赁期与出赁资产运用寿命两者中较短的时间内计提折陈旧。

  本公司干为出产租人,在出赁期末了尾日将出赁末了尾日最低出赁收款额与初始直接费之和干为应收融资出赁款的入账价,同时记载不担保余值;将最低出赁收款额、初始直接费及不担保余值之和与其即兴值之和的差额确认为不完成融资进款;不完成融资进款在出赁期内各个时间终止分派;采取还愿利比值法计算确认当期的融资顶出产;或拥有租在还愿突发时计入当期损更加。

  25、持拥有待特价而沽确实认规范和会计师处理方法

  (1)持拥有待特价而沽确实认规范

  本公司对同时满意下列环境的企业结合片断(或匪活触动资产,下同)确认为持拥有待特价而沽:

  ①该结合片断必须在其以后情景下但根据出产特价而沽此类结合片断的揪容日章即却即雕刻出产特价而沽;

  ②本公司相干权力机构曾经就处理该结合片断干出产决定,如按规则需违反掉落股东方同意的,曾经得到股东方父亲会或相应权力机构的同意;

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  ③本公司曾经与受让方签名了不成吊销的让协议;④该项让将在壹年内完成。

  (2)持拥有待特价而沽的会计师处理方法

  持拥有待特价而沽的企业结合片断带拥有单项匪活触动资产和处理组,处理组是指壹项买进卖中干为所拥有经度过出产特价而沽或其他方法壹并处理的壹组资产组,壹个资产组或某个资产组中的壹派断。假设处理组是壹个资产组,同时依照《企业会计师绳墨第8号――资产减值》的规则将企业侵犯中得到的商誉分摊到该资产组,容许该处理组是此雕刻种资产组中的壹项经纪,则该处理组带拥有企业侵犯中得到的商誉。

  本公司关于被分类为持拥有待特价而沽的匪活触动资产和处理组,以账面价与公允价减去处理费后的净额孰低终止初始量测。公允价减去处理费后的净额低于原账面价的,其差额干为资产减值损违反计入当期损更加;假设持拥有待特价而沽的是处理组,则将资产减值损违反比值先分派到商誉,然后按比例分摊到属于持拥有待特价而沽资产范畴内的其他匪活触动资产计入当期损更加。面提交延所得税资产、《企业会计师绳墨第22号——金融器确认和计量》规范的金融资产、以公允价计量的投资性房地产和生物质产、保管合同中产生的合同权利、从员工福利中所产生的资产不使用于持拥有待特价而沽的计量方法,而是根据相干绳墨或本公司创制的相应会计师政策终止壹般计量或是干为某壹处理组的壹派断终止计量。

  某项资产或处理组被划归为持拥有待特价而沽,但后头不又满意持拥有待特价而沽确实认环境,本公司停顿将其划归为持拥有待特价而沽,并依照下列两项金额中较低者计量:(1)该资产或处理组被划归为持拥有待特价而沽之前的账面价,依照其假定在没拥有拥有被划归为持拥有待特价而沽的情景下原应确认的折陈旧、摊销或减值终止调理后的金额;(2)决议不又出产特价而沽之日的又收回金额。

  26、资产减犯得着存放不才列迹象的,标注皓资产能突发了减值:

  (1)资产的牌价当期父亲幅度下跌,其跌幅清楚高于因时间的铰移容许正日运用而估计的下跌。

  (2)本公司经纪所处的经济、技术或法度等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期突发严重变募化,从而对本公司产生不顺溜影响。

  (3)市场利比值容许其他市场投资报还比值在当期曾经提高,从而影响企业用

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  到来计算资产估计不到来即兴金流动量即兴值的折即兴比值,招致资产却收回金额父亲幅度投降低。

  (4)拥有证据标注皓资产曾经新鲜老壹套或实则体曾经损变质。

  (5)资产曾经容许将被弃置不顾、终止运用容许方案前处理。

  (6)本公司外面部报告的证据标注皓资产的表现曾经低于容许将低于预期,如资产所发皓的净即兴金流动量容许完成的营业盈利(容许损违反)远远低于估计金额等。

  (7)其他标注皓资产能曾经突发减值的迹象。

  本公司在资产拉亏空表日对临时产权投资、永恒资产、工程物质、在建工程、拥有形资产(运用寿命不决定的摒除外面)等使用《企业会计师绳墨第8号——资产减值》的各项资产终止判佩,当存放在减值迹象时对其终止减值测试-估计其却收回金额。

  却收回金额以资产的公允价减去处理费后的净额与资产估计不到来即兴金流动量的即兴值两者之间较高者决定。资产的却收回金额低于其账面价的,将资产的账面价减记到却收回金额,减记的金额确认为资产减值损违反,计入当期损更加,同时计提相应的资产减值预备。

  拥有迹象标注皓壹项资产能突发减值的,本公司畅通日以单项资产为基础估计其却收回金额。当难以对单项资产的却收回金额终止估计的,以该资产所属的资产组为基础决定资产组的却收回金额。

  资产组是本公司却以认定的最小资产构成,其产生的即兴金流动入根本上孤立于其他资产容许资产组。资产组由发皓即兴金流动入相干的资产结合。资产组的认定,以资产组产生的首要即兴金流动入能否孤立于其他资产容许资产组的即兴金流动入为根据。

  本公司对因企业侵犯所结合的商誉和运用寿命不决定的拥有形资产,无论能否存放在减值迹象,每年邑终止减值测试。商誉的减值测试结合与其相干的资产组容许资产组构成终止。

  资产减值损违反壹经确认,在以后会计师时间不予转回。

  27、盈利分派

  根据国度拥关于法度和财政制度规则,企业所得税税后盈利按以下以次分派:

  (1)补养偿先前年度载余(指就续五年用所得税税前盈利补养偿载余后,仍不补养偿的载余);

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  (2)按 10%提法定公积金;

  (3)按 5%提恣意载余公积金;(3)经董事会决定并经股东方父亲会同意,向公司股东方分派股利。

  四、会计师政策和会计师估计的变卦

  1.要紧会计师政策变卦公司本报告年度不突发要紧会计师政策变卦的相干事项。

  2.会计师估质变卦公司本报告年度不突发会计师估质变卦的相干事项。

  五、税项

  1、首要税种及税比值

  税种 计税根据 税比值

  增值税【注】 体检顶出产、药品销特价而沽顶出产、其他业 避免税、3%、6%

  政顶出产

  城市确立维养护税 增值税额 7%

  教养育费附加以 增值税额 3%

  中教养育费附加以 增值税额 2%

  企业所得税 应征税所得额 15%

  注:2016 年 5 月 1 日宗效力动业片面营改增,本公司医疗效力动顶出产及托管效力动顶出产属于营改增范畴,不又提交纳营业税,改征增值税;就中,体检项目及药品销

  特价而沽顶出产属于医疗效力动,经掌管税政机关备案避免征增值税,不备案按 3%征收增值

  税;其他效力动顶出产按 6%征收增值税。

  存放在不一企业所得税税比值征税主体的,说出情景说皓

  征税主体名称 所得税税比值

  青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司 25%

  青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司 25%

  青岛中康民泽强大健办拥有限公司 25%

  青岛经济技术开辟区中康事业培训校 25%

  青岛中康酷爱邻里聪颖医养效力动拥有限公司 25%

  2、税收优惠

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  (1)公司于 2014 年 10 月 14 日得到青岛市迷信技术局、青岛市财政局、地脊东方节青岛市国度税政局及青岛市中税政局壹道发表的高新技术企业证明,证明编号:GR201437100097,拥有效期叁年。2017 年度 1-6 月实行企业所得税税比值 15%。

  (2)根据《关于片面铰开营业税改征增值税试点的畅通牒》(财税〔2016〕36号)《附件 3:营业税改征增值税试点度过渡政策的规则》第壹条第(七)项规则医疗机构供的医疗效力动避免征营业税。青岛市国度税政局黄岛(经济技术开辟区)分局出产具征税人减避免税备案吊销表,赞同本公司 2016 年 5 月 1 日到 2020 年 3 月31 日避免征增值税。

  (3)胶南市国度税政局税政分局出产具征税人减避免税备案吊销表,赞同本公司分顶机构(黄岛概括门诊部)己 2016 年 5 月 1 日宗避免征增值税。

  (4)青岛市城阳国度税政局出产具征税人减避免税备案吊销表,赞同儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司己 2016 年 5 月 1 日到 2021 年 11 月 28 日避免征增值税。

  (5)青岛市胶州国度税政局出产具征税人减避免税备案吊销表,赞同儿分店青岛中康民泽强大健办拥有限公司己 2017 年 2 月 1 日到 2019 年 10 月 31 日避免征增值税。

  六、侵犯财政报表项目注释

  1、钱币资产

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  库存放即兴金 55,895.26 23,145.29

  银行存贷款 21,521,798.16 15,068,283.79

  其他钱币资产

  算计 21,577,693.42 15,091,429.08就中:寄存放在境外面的款尽和

  2、应收账款

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  (1)应收账款分类说出

  2017 年 6 月 30 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  计提比例

  金额 比例(%) 金额 价

  (%)

  单项金额严重并孤立计提变质账

  预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质账 9,220,222.37 92.03 8,386.29 0.09 9,211,836.08

  预备的应收账款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账 798,094.66 7.97 798,094.66

  预备的应收账款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质

  账预备应收账款

  算计 10,018,317.03 100.00 8,386.29 / 10,009,930.74

  2016 年 12 月 31 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价单项金额严重并孤立计提变质账准

  备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质账准 5,206,790.73 86.78 149.85 0.00 5,206,640.88

  备的应收账款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账准 793,473.12 13.22 793,473.12

  备的应收账款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质账

  预备应收账款

  算计 6,000,263.85 100.00 149.85 / 6,000,114.00构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款:

  2017 年 6 月 30 日

  账龄

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1 年里边 9,934,454.15

  1到2年 83,862.88 8,386.29 10.00%

  算计 10,018,317.03 8,386.29 0.08%(2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景:

  本期计提变质账预备金额 8,386.29 元;收回或转回变质账预备金额 0.00 元。

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  (3)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景:

  截到 2017 年 6 月 30 日,应收账款前五名余额算计 3,367,226.30 元,占应收账款期末了余额的 33.61%。其前五名借款单位皓细如次:

  单位名称 与本公司 借款金额 账龄 占尽和比 变质账预备期

  相干 例(%) 末了金额

  大陆石油工程(青岛)拥有限公司 匪相干方 1,704,898.00 1 年里边 17.02

  青岛经济技术开辟区社会福利中 相干方 750,000.00 1 年里边 7.49

  心

  青岛正西海岸市政集儿子团弄善畅通暖和电拥有 匪相干方 408,323.40 1 年里边 4.08

  限公司

  青岛市黄岛区黄岛街道做事处 匪相干方 224,500.90 1 年里边 2.24

  中国石油集儿子团弄大陆工程(青岛) 匪相干方 279,504.00 1 年里边 2.79

  拥有限公司

  合 计 3,367,226.30 33.61

  (4)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无因金融资产转变而终止确认的应收账款。

  (5)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无转变应收账款且持续涉入结合的资产、拉亏空。

  (6)应收账款期末了余额较上期末了添加以 4,018,053.18 元,添加以 66.96%,首要是营业顶出产添加以、集儿子团弄客户尚不到付款期所致。

  3、预付款

  (1)预付款按账龄列示

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  账龄

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

  1 年里边 593,326.37 100.00 919,673.81 100.00

  算计 593,326.37 100.00 919,673.81 100.00

  (2)按预付对象归集儿子的期末了余额前五名的预付款情景:

  截到 2017 年 6 月 30 日,预付款前五名余额算计 557,000.00 元,占预付款期末了余额的 93.8848%。其前五名借款单位皓细如次:

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  单位名称 与本公 金 额 账龄 款性 占预付款尽和

  司相干 质 的比例(%)

  青岛蓝城商运营拥有限公 相干方 300,000.00 壹年以 出赁费 50.56

  司 内

  青岛鑫圆文皓展开拥有限公 相干方 100,000.00 壹年以 海报费 16.85

  司 内

  广州华亘朗落药业拥有限公 匪相干 65,000.00 壹年以 设备款 10.96

  司 方 内

  深圳市华壹世纪企业办 匪相干 60,000.00 壹年以 培训费 10.11

  顾讯问拥有限公司 方 内

  北边京华亘装置邦科技拥有限公 相干方 32,000.00 壹年以 货款 5.39

  司 内

  算计 557,000.00 93.88

  (3)预付账款期末了余额较上期末了增添以 326,347.44 元,下投降 35.49%,首要是本期收到相应商品冲销预付账款所致。

  4、其他应收款

  (1)其他应收款分类说出

  2017 年 6 月 30 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价

  单项金额严重并孤立计提变质账预备

  的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账预备 142,014.27 100.00 32,990.00 23.23 109,024.27

  的其他应收款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账预备

  的其他应收款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质账准

  备其他应收款

  算计 142,014.27 100 32,990.00 / 109,024.27

  2016 年 12 月 31 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价

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  单项金额严重并孤立计提变质账预备的其

  他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的其 139,249.39 97.95 22,250.00 15.98 116,999.39

  他应收款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账预备的其 2,920.00 2.05 2,920.00

  他应收款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质账预备其

  他应收款

  算计 142,169.39 100.00 22,250.00 / 119,919.39构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的其他应收款:

  2017 年 6 月 30 日

  账龄

  其他应收款 变质账预备 计提比例(%)

  1 年里边 70,914.27

  1到2年 7,800.00 780.00 10.00

  2到3年 3,100.00 620.00 20.00

  3到4年 2,800.00 840.00 30.00

  4到5年 53,300.00 26,650.00 50.00

  5 年以上 4,100.00 4,100.00 100.00

  算计 142,014.27 32,990.00(2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额 10,740.00 元;收回或转回变质账预备金额 0.00 元。(3)其他应收款按款习惯分类情景

  款习惯 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  押金、备用金、保障金、代完保管 142,014.27 142,169.39

  投资款

  算计 142,014.27 142,169.39(4)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的其他应收款情景:

  截到 2017 年 6 月 30 日,其他应收款前五名余额算计 72,256.00 元,占其他应收款期末了余额的 50.82%。其前五名借款单位(团弄体)皓细如次:

  单位名称 与本公司 借款金额 账龄 款习惯 占尽和比 变质账预备

  相干 例(%) 金额

  青岛海正西父亲酒店 匪相干方 50,000.00 4-5 年 押金 35.21 25,000.00

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  单位名称 与本公司 借款金额 账龄 款习惯 占尽和比 变质账预备

  相干 例(%) 金额

  李吉涛 匪相干方 20,000.00 1 年里边 保障金 14.08

  5,000.00 1 年里边 3.52

  畅通联顶付网绕效力动股份 匪相干方 1,000.00 1-2 年 押金 0.70 100.00

  拥有限公司青岛分公司

  500.00 3-4 年 0.35 150.00

  银联商政拥有限公司青岛 2,500.00 2-3 年 1.76 500.00

  分公司 匪相干方 押金

  1,000.00 5 年以上 0.70 1,000.00

  孙儿子文龙 匪相干方 3,000.00 4-5 年 保障金 2.11 1,500.00

  合 计 83,000.00 58.44 28,250.00(5)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无因金融资产转变而终止确认的其他应收款。

  (6)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无转变其他应收款且持续涉入结合的资产、拉亏空。

  5、存放货

  (1)存放货分类

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  项目

  账面余额 上涨价预备 账面价 账面余额 上涨价预备 账面价

  低值善耗品 580,109.17 580,109.17 536,347.17 536,347.17

  库存放商品 707,889.64 707,889.64 504,669.00 504,669.00

  算计 1,287,998.81 1,287,998.81 1,041,016.17 1,041,016.17(2)期末了存放货不存放在却变即兴净值低于本钱情景,故无需计提存放货上涨价预备。

  6、其他活触动资产

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  银行理财富品 32,000,000.00 52,000,000.00

  算计 32,000,000.00 52,000,000.00

  截止 2017 年 6 月 30 日银行理财富品皓细如次:

  理财富品名称 宗始日 届期日 金额

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  理财富品名称 宗始日 届期日 金额

  光父亲银行对公构造性存贷款 2017.3.29 2017.6.29 12,000,000.00

  光父亲银行对公构造性存贷款 2017.4.24 2017.7.24 20,000,000.00

  算计 32,000,000.00

  7、持拥有到届期投资

  (1)持拥有到届期投资情景:

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  项目 减值准 减值准

  账面余额 账面价 账面余额 账面价

  备 备

  民泽小贷 2016 私募债 21,400,000.00 21,400,000.00 20,700,000.00 20,700,000.00

  券

  算计 21,400,000.00 21,400,000.00 20,700,000.00 20,700,000.00

  (2)期末了要紧的持拥有到届期投资:

  债券项目 面值 票面利比值 还愿利比值 届期日

  民泽小贷 2016 私募债券 20,000,000.00 7% 7% 2017-6-27

  算计 20,000,000.00 / / /

  (3)截到 2017 年 6 月 30 日,持拥局部民泽小贷 2016 私募债券已届期,基金

  儿有益 2017 年 7 月 5 日收回,故此资产拉亏空表中将其瓜分到壹年内届期的匪流动

  触动资产。

  8、临时产权投资

  本期增减变募化

  追 其他 宣揭发 减值准

  被投资单位 期初 加以 增添以 权利法下确 概括 其他 放即兴金 计提 其 期末了 备期末了

  余额 投 投资 认的投资损 进款 权利 股利或 减值 余额 余额

  更加 变募化 预备 他

  资 调理 盈利

  壹、联营企业

  华医云联(北边

  京)国际强大健 -160,603.72 453,847.81

  科技展开拥有限 614,451.53

  公司

  算计 614,451.53 -160,603.72 453,847.81

  9、永恒资产

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  (1)永恒资产情景

  项目 机具设备 运输器 电儿子设备 其他设备 算计

  壹、账面原值:

  1.2016 年 12 月 31 日 45,711,351.00 2,193,735.00 7,019,249.02 853,380.50 55,777,715.52

  2.本期添加以金额 2,858,415.00 87,973.00 336,346.25 3,282,734.25

  (1)置办 1,107,150.00 87,973.00 125,882.25 1,321,005.25

  (2)在建工程转入

  (3)企业侵犯添加以 1,751,265.00 210,464.00 1,961,729.00

  3.本期增添以金额 161,918.00 6,897.00 168,815.00

  (1)处理或报废 161,918.00 6,897.00 168,815.00

  4. 2017 年 6 月 30 日 48,569,766.00 2,031,817.00 7,107,222.02 1,182,829.75 58,891,634.77

  二、累计折陈旧

  1. 2016 年 12 月 31 日 10,698,626.00 1,285,704.40 5,630,216.06 410,604.38 18,025,150.84

  2.本期添加以金额 2,538,505.97 175,370.46 798,989.98 78,236.66 3,591,103.07

  (1)计提 2,538,505.97 175,370.46 798,989.98 78,236.66 3,591,103.07

  3.本期增添以金额 153,822.10 6,552.15 160,374.25

  (1)处理或报废 153,822.10 6,552.15 160,374.25

  4. 2017 年 6 月 30 日 13,237,131.97 1,307,252.76 6,429,206.04 482,288.89 21,455,879.66

  叁、减值预备

  1. 2016 年 12 月 31 日

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3.本期增添以金额

  (1)处理或报废

  4. 2017 年 6 月 30 日

  四、账面价

  1. 2017 年 6 月 30 日 35,332,634.03 724,564.24 678,015.98 700,540.86 37,435,755.11

  2. 2016 年 12 月 31 日 35,012,725.00 908,030.60 1,389,032.96 442,776.12 37,752,564.68

  (2)经度过融资出赁租入的永恒资产情景

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  项目 账面原值 累计折陈旧 减值预备 账面价

  下垂线数字平板 X 1,860,000.00 103,075.00 1,756,925.00

  线成像体系(DR)

  乳腺钼靶(DR) 1,500,000.00 83,125.00 1,416,875.00

  纳米 CT 4,580,000.00 253,808.31 4,326,191.69

  黑色超音诊断仪 410,000.00 45,441.69 364,558.31

  黑色超音诊断仪 780,000.00 86,450.00 693,550.00

  高端彩超 750,000.00 83,125.00 666,875.00

  高端彩超 620,000.00 68,716.69 551,283.31

  (3)本期无临时弃置不顾、拟处理、用于顶押的永恒资产。

  (4)截到 2017 年 6 月 30 日,公司永恒资产无却收回金额低于账面价之情景,故不计提永恒资产减值预备。

  10、拥有形资产

  (1)拥有形资产情景

  项目 体检体系 财政绵软件 商标注权 算计

  壹、账面原值

  1.2016 年 12 月 31 日 420,000.00 420,000.00

  2.本期添加以金额 124,475.00 947,200.00 1,071,675.00

  (1)置办 108,380.00 108,380.00

  (2)外面部研发 0.00

  (3)企业侵犯添加以 16,095.00 947,200.00 963,295.00

  3.本期增添以金额

  (1)处理

  4. 2017 年 6 月 30 日 420,000.00 124,475.00 947,200.00 1,491,675.00

  二、累计摊销

  1. 2016 年 12 月 31 日 31,500.00 31,500.00

  2.本期添加以金额 21,000.00 6,223.78 47,359.98 74,583.76

  (1)计提 21,000.00 6,223.78 47,359.98 74,583.76

  3.本期增添以金额 0.00 0.00 0.00 0.00

  (1)处理 0.00

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  项目 体检体系 财政绵软件 商标注权 算计

  4. 2017 年 6 月 30 日 52,500.00 6,223.78 47,359.98 106,083.76

  叁、减值预备

  1. 2016 年 12 月 31 日

  2.本期添加以金额

  (1)计提

  3.本期增添以金额

  (1)处理

  4.2017 年 6 月 30 日

  四、账面价

  1.2017 年 6 月 30 日 367,500.00 118,251.22 899,840.02 1,385,591.24

  2. 2016 年 12 月 31 日 388,500.00 388,500.00

  11、长收听候摊费

  项目 2016 年 12 月 31 日 本期添加以金额 本期摊销金额 其他增添以金额 2017 年 6 月 30 日

  体检中心装修费 584,747.69 97,470.00 487,277.69

  黄岛概括门诊部 93,333.48 34,999.98 58,333.50

  装修材料款

  黄岛概括门诊部 174,933.48 65,599.98 109,333.50

  装修工程款

  黄岛概括门诊部 8,690.40 3,258.90 5,431.50

  外面墙粉刷费

  装修工程款 5,736,137.42 301,296.12 5,434,841.30

  消备工程款 507,000.00 36,336.00 26,302.78 517,033.22

  放射备养护工程款 545,588.00 28,498.50 517,089.50

  算计 7,650,430.47 36,336.00 557,426.26 7,129,340.21

  说皓:

  (1)体检中心装修费系本公司(摒除黄岛概括门诊部外面)装修费,依照10年摊销。

  (2)黄岛概括门诊部装修材料款、装修工程款及外面墙粉刷费均依照5年摊销。(3)装修工程款、消备工程款及放射备养护工程款系儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司、青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司装修等突发的费,均依照10

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  年摊销。

  12、面提交延所得税资产

  (1)不经顶销的面提交延所得税资产

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  项目

  却顶扣临时性差异 面提交延所得税资产 却顶扣临时性差异 面提交延所得税资产

  资产减值预备 41,376.29 6,216.45 22,399.85 3,369.98

  结转以后年度补养偿载余 4,865,352.36 1,216,338.09 4,865,352.36 1,216,338.09

  算计 4,906,728.65 1,222,554.54 4,887,752.21 1,219,708.07

  (2)不经顶销的面提交延所得税拉亏空

  公司无不经顶消的面提交延所得税拉亏空。

  13、其他匪活触动资产

  (1)其他匪活触动资产分类皓细

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  契税、印花税 83,565.57

  临时资产预付款 3,689,600.00

  算计 3,689,600.00 83,565.57

  注:其他匪活触动资产为儿分店青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司投资方“青岛鑫圆文皓展开拥有限公司”以不触动产(房产)出产资度过户经过中所顶付的契税和印花税。

  (2)截止 2017 年 6 月 30 日其他匪活触动资产前五名如次:

  单位名称 与本公司 金额 账龄 款习惯 占尽和的比

  相干 例(%)

  北边京汉华荣欣经贸拥有限公司 匪相干方 2,260,000.00 1 年里边 设备款 61.25

  地脊东方康盛商贸拥有限公司 匪相干方 620,000.00 1 年里边 设备款 16.80

  青岛奥康医疗器具拥有限公司 匪相干方 620,000.00 1 年里边 设备款 16.80

  青岛壹凌网集儿子成拥有限公司 匪相干方 80,000.00 1 年里边 绵软件款 2.17

  济南锦泰沣环保器材拥有限公司 匪相干方 42,600.00 1 年里边 设备款 1.15

  合 计 3,580,000.00 97.03

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  14、应付账款

  (1) 按账龄分类后应付账款列示如次:

  2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日

  账龄

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

  1 年里边 3,358,244.51 95.09 4,757,657.55 97.25

  1-2 年 123,485.00 3.50 78,864.96 1.61

  2-3 年 18,100.00 0.51 24,120.00 0.49

  3 年以上 31,820.00 0.90 31,707.00 0.65

  算计 3,531,649.51 100.00 4,892,349.51 100.00

  (2)账龄超越 1 年的要紧应付账款

  项目 2017 年 6 月 30 日 不发还或结转的缘由

  北边京昊天网聚科技拥有限公司 26,800.00 后续效力动押金

  算计 26,800.00 /

  15、预收款

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  账龄

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

  1 年里边 37,741.50 100.00 507,448.00 100.00

  算计 37,741.50 100.00 507,448.00 100.00

  16、应付员工薪酬

  (1)应付员工薪酬列示:

  2016 年 12 月 31

  项目 本期添加以 本期增添以 2017 年 6 月 30 日

  日

  壹、短期薪酬 944,682.36 9,335,219.19 10,279,901.55

  二、退任后福利-设定提存放计 841,427.20 841,427.20

  划

  叁、松雇用福利

  四、壹年内届期的其他福利

  算计 944,682.36 10,176,646.39 11,121,328.75

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  (2)短期薪酬列示:

  项目 2016 年 12 月 31 本期添加以 本期增添以 2017 年 6 月 30

  日 日

  壹、工钱、奖品金、补养贴和补养助 944,682.36 8,220,953.10 9,165,635.46

  二、员工福利费 601,572.22 601,572.22

  叁、社会保管费 469,331.87 469,331.87

  就中:医疗保管费 407,112.83 407,112.83

  工伤保管费 17,009.20 17,009.20

  生产保管费 45,209.84 45,209.84

  四、住房公积金 43,362.00 43,362.00

  五、工会经费和员工教养育经费

  六、短期带薪出产勤政

  七、短期盈利分享方案

  算计 944,682.36 9,335,219.19 10,279,901.55(3)设定提存放方案列示:

  项目 2016 年 12 月 31 日 本期添加以 本期增添以 2017 年 6 月 30 日

  1、根本养老保管 814,193.79 814,193.79

  2、赋闲保管费 27,233.41 27,233.41

  3、企业年金完费

  算计 841,427.20 841,427.2017、应交税费

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  不提交增值税 71,276.77 74,581.34

  企业所得税 689,581.60 752,056.16

  城市维养护确立税 4,989.38 5,220.69

  团弄体所得税 40,310.44 47,892.64

  教养育费附加以 2,138.30 2,237.44

  中教养育费附加以 1,425.54 1,491.63

  河漕修盖维养护费 431.65

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  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  水利确立费 356.38 314.17

  算计 810,078.41 884,225.72

  18、应付儿利

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  分期付息届期还本的临时借款儿利 101,765.00 57,665.00

  企业债券儿利

  短期借款应付儿利

  瓜分为金融拉亏空的优先股\永续债儿利

  算计 101,765.00 57,665.00

  注:应付儿利为儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司向其股东方借款应顶付的儿利。就中:向李云娣借款金额 870,000.00 元,借款限期 2016 年 5 月 5 日-2018 年 5 月 4 日,年利比值 6%;向青岛蓝城商运营拥有限公司借款金额 600,000.00元,借款限期 2016 年 5 月 9 日-2018 年 5 月 9 日,年利比值 6%。合同商定借款届期后壹次还本付息。

  19、其他应付款

  (1)按账龄分类后其他应付款列示如次:

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  账龄

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

  1 年里边 2,203,304.65 98.65 1,710,110.37 98.26

  1-2 年

  2-3 年 600.00 0.03 600 0.03

  3 年以上 29,645.00 1.33 29,645.00 1.7

  算计 2,233,549.65 100.00 1,740,355.37 100.00

  (2)账龄超越 1 年的要紧其他应付款

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  项目 期末了余额 不发还或结转的缘由

  济南迪奥医疗器具拥有限公司 10,000.00 保障金

  算计 10,000.00 /20、临时应付款

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  融资出赁款 5,327,500.99 6,224,648.89

  算计 5,327,500.99 6,224,648.8921、股本

  2015 年 12 月 本次变募化增减( 、壹) 2017 年 6 月

  31 日 新增报户口本钱 递送股 改制增资 其他 小计 30 日

  股份尽额 50,000,000.00 50,000,000.00

  公司报户口本钱增减变募化情景详见本脚注“壹、公司根本情景1、公司历史”。

  22、本钱公积

  项目 2016年12月31日 本期添加以 本期增添以 2017年6月30日本钱溢价(股本溢价)

  51,508,655.28 51,508,655.28其他本钱公积

  算计 51,508,655.28 51,508,655.28公司本钱公积增减变募化情景详见本脚注“壹、公司的根本情景(壹)历史沿革”。

  23、载余公积

  项目 2016年12月31日 本期添加以 本期增添以 2017年6月30日

  法定载余公积 2,334,336.90 2,334,336.90

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  项目 2016年12月31日 本期添加以 本期增添以 2017年6月30日

  恣意载余公积 1,167,168.45 1,167,168.45

  算计 3,501,505.35 3,501,505.35

  24、不分派盈利

  项目 2017年6月30日 2016年12月31日

  调理前上期末了不分派盈利 15,424,586.00 8,710,348.75

  调理期初不分派盈利算计数(调增 ,调减-)

  调理初期初不分派盈利 15,424,586.00 8,710,348.75

  加以:本期归属于母亲公司所拥有者的净盈利 2,804,870.26 8,655,627.20

  减:提法定载余公积 1,294,259.97

  提恣意载余公积 647,129.98

  提普透风险预备

  应付普畅通股股利

  盈利出产借投资

  其他

  期末了不分派盈利 18,229,456.26 15,424,586.00

  25、营业顶出产和营业本钱

  (1)营业顶出产及本钱

  2017年度1-6月 2016年度1-6月

  项目

  顶出产 本钱 顶出产 本钱

  主营事情 22,939,359.69 13,185,021.07 11,814,805.88 6,769,364.63

  其他事情 707,547.20 68,600.45 707,547.20 71,374.98

  算计 23,646,906.89 13,253,621.52 12,522,353.08 6,840,739.61

  注:其他事情为青岛经济技术开辟区社会福利中心付托公司托管运营所收受的办费及对应公司相干办人员的工钱社保等本钱。

  (2)主营事情顶出产与主营事情本钱剖析如次:

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  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  强大健查体 22,553,174.77 11,570,025.50

  药品销特价而沽 386,184.92 244,780.38

  主营事情顶出产算计 22,939,359.69 11,814,805.88

  强大健查体 12,825,030.08 6,543,500.88

  药品销特价而沽 359,990.99 225,863.75

  主营事情本钱算计 13,185,021.07 6,769,364.63

  厚利 9,754,338.62 5,045,441.25

  厚利比值(%) 42.52 42.70

  (3)2017年度1-6月公司主营事情顶出产前五名客户顶出产尽和2,794,900.90元,占公司年度主营事情顶出产的12.18%,营业顶出产前五名客户皓细如次:

  单位名称 2017 年度 1-6 月 事情情节

  大陆石油工程(青岛)拥有限公司 1,704,898.00 体检费

  青岛正西海岸市政集儿子团弄善畅通暖和电拥有限公司 408,323.40 体检费

  中国石油集儿子团弄大陆工程(青岛)拥有限公司 279,504.00 体检费

  青岛市黄岛区黄岛街道做事处 230,418.90 体检费

  青岛市黄岛区辛装置街道做事处 171,756.60 体检费

  算计 2,794,900.90

  26、税金及附加以

  项目 2017 年度 1-6 月 2016 年度 1-6 月

  城市维养护确立税 4,863.38 3,644.66

  教养育费附加以 2,084.30 1,561.99

  中教养育费附加以 1,389.54 1,041.33

  印花税 18,482.59

  水利确立基金 403.68

  河漕修盖维养护费

  算计 27,223.49 6,247.98

  注:根据财政部印发的《增值税会计师处理规则》(财会[2016]22 号)及效实松读:己 2016 年 5 月 1 日片面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加以”

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  账户名称调理为“税金及附加以”科目,该科目核算企业经纪活触动突发的消费税、城市维养护确立税、资源税、教养育费附加以及房产税、土地运用税、车船运用税、印花税等相干税费;关于 2016 年 1 月 1 日到 4 月 30 日时间突发的买进卖和 2016 年财政报表中却比时间的财政报表不予追溯调理,本公司将 2016 年 5 月 1 日到 2016年 12 月 31 日时间突发的上述各项税费由办费转入税金及附加以列示。

  27、销特价而沽费

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  海报宣传费 566,017.50 536,985.42

  办己费 72,358.87 62,327.37

  出赁费 1,532,336.00 1,853,120.23

  工钱、社保、福利费 1,896,737.77 943,916.56

  折陈旧及摊销 6,996.65 49,726.30

  差盘缠 125,511.00 21,845.00

  事情招待费 269,927.03 146,863.63

  装修费 557,426.26 210,541.18

  运输费 45,099.00 10,501.50

  其他 69,766.58 89,703.61

  算计 5,142,176.66 3,925,530.80

  28、办费

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  办己费 104,805.22 55,509.24

  差盘缠 334,063.19 160,681.62

  事情招待费 100,333.00 62,377.10

  工钱、社保、福利费 1,651,529.41 755,535.88

  水电费 52,107.53 3,814.64

  咨询费 159,600.00

  电话费 7,228.00 3,207.51

  折陈旧费及摊销 246,586.66 84,854.79

  会政费 122,971.00 81,063.55

  出赁费 95,025.00

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  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  财政顾讯问费等 120,000.00 218,500.00

  研发费 1,223,716.84 979,521.65

  培训费 42,959.00 6,848.00

  其他 259,652.87 184,815.49

  算计 4,425,552.72 2,691,754.47

  29、财政费

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  儿利顶出产 44,100.00 13,565.00

  不确认融资费 254,844.08

  减:儿利顶出产 90,872.11 476,542.95

  儿利净顶出产 208,071.97 -462,977.95

  汇兑损更加

  顺手续费及其他 83,674.41 19,280.41

  算计 291,746.38 -443,697.54

  30、资产减值损违反

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  变质账损违反 18,976.44 4,742.10

  算计 18,976.44 4,742.10

  31、投资进款

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  权利法核算的临时产权投资进款 -160,603.72 -41,186.87

  处理临时产权投资产生的投资进款

  以公允价计量且其变募化计入当期损更加

  的金融资产在持拥偶然间的投资进款

  处理以公允价计量且其变募化计入当期

  损更加的金融资产得到的投资进款

  持拥有到届期投资在持拥偶然间的投资进款 700,000.00

  却供出产特价而沽金融资产等得到的投资进款

  处理却供出产特价而沽金融资产得到的投资进款

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  丧权辱国把持权后,剩股权按公允价重

  新计量产生的利得

  购置理财富品得到的投资进款 677,085.40

  算计 1,216,481.68 -41,186.8732、营业外面顶出产

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  内阁补养助 82,500.00 23,258.84

  其他顶出产 27,750.98

  算计 110,250.98 23,258.84注:上述营业外面顶出产整顿个计入相应报告期什分日性损更加。

  计入当期损更加的内阁补养助:

  补养助项目 2017 年度 1-6 月 与资产相干/与进款相干

  发行股票筹资补养助 82,500.00 与进款相干

  高新技术企业嘉奖品 与进款相干

  休憩赋闲效力动中心员工赋闲补养助 与进款相干

  算计 82,500.00 /

  33、营业外面顶出产

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  匪活触动资产处理损划不来计 344.85

  就中:永恒资产处理损违反 344.85

  滞纳金顶出产 1,809.06 136.80

  补养偿顶出产

  典赠顶出产

  其他顶出产 136,480.00

  算计 2,153.91 136,616.80注:

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  (1)上述营业外面顶出产整顿个计入相应报告期什分日性损更加。

  (2)其他顶出产为本公司以拥有形资产对儿分店青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司投资侵犯顶消结合。

  34、所得税费

  (1)所得税费表

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  当期所得税费 809,090.29 -165,544.54

  面提交延所得税费 -2,846.47 -711.32

  算计 806,243.82 -166,255.86

  (2)会计师盈利与所得税费调理经过:

  项目 本期突发额

  盈利尽和 1,812,188.43

  按法定/使用税比值计算的所得税费 271,828.26

  儿分店使用不一税比值的影响 615,325.00

  以拥有形资产投资增值侵犯顶消的影响

  调理以后时间所得税的影响

  匪应税顶出产的影响 -80,909.44

  不成顶扣的本钱、费和损违反的影响

  运用初期不确认面提交延所得税资产的却顶扣载余的影响

  本期不确认面提交延所得税资产的却顶扣临时性差异或却顶扣载余的影响

  税比值调理招致期初面提交延所得税资产/拉亏空余额的变募化

  所得税费 806,243.82

  35、即兴金流动量表项目(1)收到的其他与经纪活触动拥关于的即兴金:

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  儿利顶出产 90,872.11 476,542.95

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  内阁补养助 82,500.00 23,258.84

  往还到款及押金等 136,616.65 500,000.00

  算计 309,988.76 999,801.79

  (2)顶付的其他与经纪活触动拥关于的即兴金:

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  各项费 4,395,151.30 3,385,074.93

  往还到款及押金等 112,898.07 69,560.00

  其他顶出产

  算计 4,508,049.37 3,454,634.93

  (3)收到的其他与筹资活触动拥关于的即兴金:

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月匪金融机构借款

  算计

  (4)顶付的其他与筹资活触动拥关于的即兴金:

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  融资出赁顶出产 1,205,316.00

  算计 1,205,316.00

  36、即兴金流动量表增补养材料

  (1)即兴金流动量表增补养材料

  增补养材料 2017年度1-6月 2016年度1-6月1.将净盈利调理为经纪活触动即兴金流动量:

  净盈利 1,005,944.61 -491,253.31

  加以:资产减值预备 18,976.44 4,742.10

  永恒资产折陈旧、油气资产折耗、消费性生物质产折陈旧 3,591,103.07 1,452,398.03

  拥有形资产摊销 74,583.76

  长收听候摊费摊销 557,426.26 210,541.18

  处理永恒资产、拥有形资产和其他临时资产的损违反(收 -27,406.13 136,480.00

  更加以“-”号堵列)

  永恒资产报废损违反(进款以“-”号堵列)

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  增补养材料 2017年度1-6月 2016年度1-6月公允价变募化损违反(进款以“-”号堵列)

  财政费(进款以“-”号堵列) 352,268.10

  投资损违反(进款以“-”号堵列) -1,216,481.68 41,186.87

  面提交延所得税资产增添以(添加以以“-”号堵列) -2,846.47 -711.32

  面提交延所得税拉亏空添加以(增添以以“-”号堵列)

  存放货的增添以(添加以以“-”号堵列) -246,982.64 -293,496.40

  经纪性应收项目的增添以(添加以以“-”号堵列) -4,438,137.62 -2,621,192.68

  经纪性应付项目的添加以(增添以以“-”号堵列) -729,011.39 -746,815.47

  其他

  经纪活触动产生的即兴金流动量净额 -1,060,563.69 -2,308,121.00

  2.不触及即兴金进出产的严重投资和筹资活触动:

  债转为本钱

  壹年内届期的却替换公司债券

  融资租入永恒资产3.即兴金及即兴金等价物净变募化情景:

  即兴金的期末了余额 21,577,693.42 22,479,197.59

  减:即兴金的期初余额 15,091,429.08 48,643,731.31

  加以:即兴金等价物的期末了余额

  减:即兴金等价物的期初余额

  即兴金及即兴金等价物净添加以额 6,486,264.34 -26,164,533.72

  (2)即兴金和即兴金等价物的结合

  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  壹、即兴金 21,577,693.42 15,091,429.08

  就中:库存放即兴金 55,895.26 23,145.29

  却天天用于顶付的银行存贷款 21,521,798.16 15,068,283.79

  却天天用于顶付的其他钱币资产

  却用于顶付的寄存放中银行款

  寄存放同性款

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  项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  拆卸放同性款

  二、即兴金等价物

  就中:叁个月内届期的债券投资

  叁、期末了即兴金及即兴金等价物余额 21,577,693.42 15,091,429.08

  七、在其他主体中的权利

  在儿分店中的权利

  (1)企业集儿子团弄的结合

  事情性 持股比例(%)

  儿分店名称 首要经纪地 报户口地 质 得到方法

  直接 直接

  青岛中强大健检概括门 青岛市城阳区正阳 青岛市城阳区 医疗服 51 新设

  诊部拥有限公司 路3号 正阳路 3 号 政业

  青岛市平度市李园 青岛市平度市

  青岛中康父亲泽强大健管 街道做事处人民路 李园街道做事 医疗服 60 新设

  理拥有限公司 617 号 处人民路 617 政业

  号

  地脊东方节青岛市胶州 地脊东方节青岛市

  青岛中康民泽强大健管 市叁里河街道做事 胶州市叁里河 医疗服 60% 收买进

  理拥有限公司 处丁家村儿子村 街道做事处丁 政业

  家村儿子村

  青岛经济技术开辟区 青岛市黄岛区香江 青岛市黄岛区 私立职

  中康事业培训校 路 729 号 香江路 729 号 业培训 100% 新设

  机构

  青岛中康酷爱邻里聪颖 地脊东方节青岛市黄岛 地脊东方节青岛市 养老管

  医养效力动拥有限公司 区井冈地脊路 596 号 黄岛区井冈地脊 理效力动 100% 新设

  5层 路 596 号 5 层

  (2)要紧匪全资儿分店的首要财政信息

  2017 年 6 月 30 日

  儿分店名称

  活触动资产 匪活触动资产 资产算计 活触动拉亏空 匪活触动拉亏空 拉亏空算计青岛中强大健检综

  合门诊部拥有限公 2,154,745.65 19,239,271.23 21,394,016.88 5,294,263.35 5,294,263.35

  司

  青岛中康父亲泽健 552,668.40 17,061,723.26 17,614,391.66 6,344,383.76 5,327,500.99 11,671,884.75

  康办拥有限公司

  青岛中康民泽健 1,848,520.94 5,605,865.01 7,454,385.95 128,276.82 128,276.82

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告康办拥有限公司

  青岛经济技术开

  发区中康事业培 524,999.90 524,999.90 25,000.00 25,000.00

  训校

  青岛中康酷爱邻里

  聪颖医养效力动拥有 948,837.48 48,600.00 997,437.48 0.00

  限公司

  2017 年度 1-6 月

  儿分店名称 经纪活触动即兴金流动

  营业顶出产 净盈利 概括进款尽和 量

  青岛中强大健检概括门诊部拥有限公 2,025,371.79 -1,234,266.9 -1,234,266.9 -495,976.79

  司 8 8

  青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司 911,797.28 -2,311,446.1 -2,311,446.1 -1,179,127.78

  9 9

  青岛中康民泽强大健办拥有限公司 2,194,452.30 -673,890.87 -673,890.87 -997,789.94

  青岛经济技术开辟区中康事业培 -0.10 -0.10 24,999.90

  训校

  青岛中康酷爱邻里聪颖医养效力动拥有 -2,562.52 -2,562.52 -2,562.52

  限公司

  八、相干方及相干买进卖

  1、存放在把持相干的相干方

  名称 与本企业相干

  于瑞升、于瑞建 壹道还愿把持人

  青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司 控股母亲公司

  上海泽晟投资拥有限公司 母亲公司之控股股东方、公司股东方

  注:于瑞升、于瑞建为公司壹道还愿把持人。于瑞升持拥有上海泽晟投资拥有限

  公司(以下信称“泽晟投资”)40%的股权,于瑞建持拥有泽晟投资 30%的股权,二人

  算计持拥有泽晟投资 70%的股权,却还愿把持泽晟投资;同时泽晟投资持拥有瑞源集儿子

  团弄 53.13%的股权,于瑞升持拥有瑞源集儿子团弄 30.07%的股权,于瑞建持拥有瑞源集儿子团弄 4.35%

  的股权;青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司持拥有青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 100.00%股

  权;上海泽晟投资拥有限公司持拥有本公司 16%股权,青岛瑞源工程集儿子团弄拥有限公司持

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  拥有本公司 17.39%股权,青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司持拥有本公司 20.29%股权。于瑞升、于瑞建算计直接持拥有本公司 53.68%的把持权。

  于瑞升和于瑞建系兄长弟相干,于瑞升、于瑞建已签名《合干协议》,协议商定:副方就拥关于泽晟投资、瑞源集儿子团弄、股份公司经纪展开的严重事项向股东方父亲会(股东方会)、董事会行使提案权和在相干股东方父亲会(股东方会)、董事会下行使表决权时僵持不符,以完成对股份公司的壹道把持和办;假设二人不到来经度过其他还愿把持的相干方投资股份公司,则副方拥有工干催使该等相干方信守本协议的条约束;摒除合法度法规另拥有相反规则或经副方不符赞同,任何壹方不得松摒除本协议,且协议在各方持拥有股份公司的股份时间持续拥有效。

  2、本公司的儿分店情景见本脚注七。

  3、其他相干方情景

  企业名称 与本企业相干 法定代理人

  青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司 法人股东方 于瑞升

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 法人股东方 殷兴华

  青岛裕海威水产展开拥有限公司 法人股东方 刘传武

  青岛中卫国康投资咨询拥有限公司 法人股东方 苏亚勒

  青岛副合生态农业科技拥有限公司 法人股东方 高学奕

  上海国升投资展开拥有限公司 法人股东方 苏亚勒

  青岛融臻伟业投资办拥有限公司 法人股东方 姜东方岭

  青岛瑞源生态确立开辟拥有限公司 受相畅通公司把持 宋京芳

  青岛怡隆置业投资拥有限公司 受相畅通公司把持 潘彩红

  青岛道德泰确立工程拥有限公司 受相畅通公司把持 于瑞建

  青岛瑞源物业拥有限公司 受相畅通公司把持 管洪清

  青岛瑞源建业修盖工程拥有限公司 受相畅通公司把持 孙儿子代珊

  青岛瑞源诚信工程拥有限公司 受相畅通公司把持 宋成献

  青岛瑞源宏业汽车销特价而沽效力动拥有限公司 受相畅通公司把持 于瑞升

  青岛彩头修盖工程拥有限公司 受相畅通公司把持 潘彩红

  青岛道德邦确立工程拥有限公司 受相畅通公司把持 薛包荣

  浙江鲁泽水利水电工程公司 受相畅通公司把持 于瑞建

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  企业名称 与本企业相干 法定代理人

  青岛文臻畅通科技股份拥有限公司 受相畅通公司把持 于瑞升

  青岛太平洋强大健养生拥有限公司 受相畅通公司把持 马立

  青岛经济技术开辟区社会福利中心 受相畅通公司把持 于瑞升

  青岛新时代物业效力动拥有限公司 受相畅通公司把持 王增包

  青岛瑞源特到来电新触动力汽车销特价而沽拥有限公司 受相畅通公司把持 管洪清

  九方泰禾国际重工(青岛)股份拥有限公司 受相畅通公司严重影响 张玉纲

  青岛瑞源房地产开辟拥有限公司 受相畅通公司严重影响 于瑞升

  青岛瑞源汽车销特价而沽拥有限公司 受相畅通公司严重影响 管炳勤政

  青岛市黄岛区民泽小额存贷款拥有限责公司 受相畅通公司严重影响 于瑞升

  青岛瑞景丰辉置业拥有限公司 青岛鲁泽置业集儿子团弄拥有限公司儿分店 李君

  青岛父亲湾港政拥有限公司 青岛瑞景丰辉置业拥有限公司儿分店 王鹏

  青岛闻臻客网绕效力动拥有限公司 青岛文臻畅通科技股份拥有限公司儿分店 姜雪

  青岛鑫圆文皓展开拥有限公司 青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司股东方 冯霞

  青岛蓝城商运营拥有限公司 青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司股东方 田志新

  李云娣 青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司股东方

  青岛鸿智强大健科技拥有限公司 青岛中康民泽强大健办拥有限公司股东方 崔仕伟

  潘彩红 董事长

  苏亚勒 董事、尽经纪

  金方 董事、副尽经纪

  杨育生 董事

  董杰 董事

  刘传武 监事

  高学奕 监事

  老国华 监事

  孙儿子当着军 财政尽监、董事会秘书、副尽经纪

  范丽玲 副尽经纪

  杨帆 青岛中康父亲泽强大健办拥有限公司副尽

  崔仕伟 青岛中康民泽强大健办拥有限公司尽经纪

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  企业名称 与本企业相干 法定代理人

  刘雪婷 青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司副尽

  田志新 青岛中强大健检概括门诊部拥有限公司股东方的法

  定代表人

  4、相干买进卖情景

  (1)购销商品、供和接受劳动政的相干买进卖

  出产特价而沽商品/供劳动政情景表

  相干方 相干买进卖情节 2017 年度 1-6 月 2016 年度 1-6 月

  地脊东方兴华确立集儿子团弄拥有限公司 体检费 154,965.50 142,769.00

  (2)相干受命办/接包及付托办/出产包情景

  本公司受命办/接包情景表:

  付托方/出产包方 受命方/接包方 受命/接包 受命/接包 受命/接包 托管进款/接包进款官价根据 本期确认的托管

  名称 名称 资产典型 宗始日 终止日 进款/接包进款

  青岛经济技术 青岛中康国际 托管费前两年每年按永恒办费

  开辟区社会福 医疗强大健产业 公司办运 2015-05-01 2019-12-31 150万元收受,第叁年宗依照付托方月 707,547.20

  利中心 股份拥有限公司 营权 度营业额的8%收受,若此片断顶出产低

  于150万元/年,按150万元收受。

  (3)相干出赁情景

  本公司干为接租方:

  出产租方名称 出赁资产种类 2017 年度 1-6 月确认的出赁费 2016 年度 1-6 月确认的出赁费

  青岛瑞源房地产开辟拥有限公司 房屋 800,000.00 800,000.00

  (4)相干方资产拆卸借

  无

  (5)关键办人员报还

  项目 2017 年度 1-6 月 2016 年度 1-6 月

  苏亚勒 142,582.00 122,602.00

  金方 110,824.91 84,295.00

  孙儿子当着军 92,885.00 90,768.00

  范丽玲 54,073.07 58,968.00

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  项目 2017 年度 1-6 月 2016 年度 1-6 月

  算计 400,364.98 356,633.00

  (6)持拥有相干方发行的公司债券

  债券名称 债券发行方名称 持拥偶然间 购置金额 票面利比值

  民泽小贷 2016 私募债券 青岛市黄岛区民泽小额 2016 年 6 月 27-2017 20,000,000.00 7%

  存贷款拥有限责公司 年 6 月 26 日

  5、相干方应收应付款

  (1)应收项目

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  项目名称 相干方

  账面余额 变质账预备 账面余额 变质账预备

  应收账款 青岛经济技术开辟区社会福利中心 750,000.00 750,000.00

  应收账款 青岛闻臻客网绕效力动拥有限公司 48,094.66 19,415.72

  应收账款 刘雪婷 9,515.40

  应收账款 田志新 14,542.00

  预付账款 青岛蓝城商运营拥有限公司 300,000.00 33,125.90

  其他应收款 老国华 2,920.00

  (2)应付项目

  项目名称 相干方 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  应付账款 青岛瑞源特到来电新触动力汽车销特价而沽 144,700.00

  拥有限公司

  应付儿利 青岛蓝城商运营拥有限公司 41,300.00 23,300.00

  应付儿利 李云娣 60,465.00 34,365.00

  其他应付款 青岛蓝城商运营拥有限公司 600,000.00 600,000.00

  其他应付款 李云娣 870,000.00 870,000.00

  其他应付款 苏亚勒 6,000.00 19,824.00

  其他应付款 金方 6,000.00 13,000.00

  其他应付款 孙儿子当着军 6,000.00 10,000.00

  九、允诺言及或拥有事项

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  无

  什、要紧允诺言事项

  无

  什壹、或拥有事项

  无

  什二、资产拉亏空表日丧事项

  无

  什叁、其他要紧事项

  2017 年 7 月 9 日本公司与地脊东方东方宜强大健办拥有限公司签名了股权收买进协议,商定公司收买进其持拥局部潍坊中康东方宜强大健办拥有限公司 80%股权。2017 年 7 月27 日,潍坊中康东方宜强大健办拥有限公司已完成工商变卦吊销顺手续,并得到潍坊市奎文区工商行政办局发表的《营业照》,公司已完成对中康东方宜 80%股权的收买进,收买进完成后中康东方宜成为公司的儿分店并归入侵犯报表范畴。

  什四、母亲公司财政报表首要项目注释

  1、应收账款

  (1)应收账款分类说出

  2017 年 6 月 30 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价单项金额严重并孤立计提变质账

  预备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质账 8,893,902.78 100.00 8,386.29 0.09 8,885,516.49

  预备的应收账款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账

  预备的应收账款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质

  账预备应收账款

  算计 8,893,902.78 100.00 8,386.29 / 8,885,516.49

  2016 年 12 月 31 日

  类佩

  账面余额 变质账预备 账面

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  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价单项金额严重并孤立计提变质账准

  备的应收账款

  按信誉风险特点组算计提变质账准 5,868,222.45 100.00 149.85 0.00 5,868,072.60

  备的应收账款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账准

  备的应收账款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质账

  预备应收账款

  算计 5,868,222.45 100.00 149.85 / 5,868,072.60

  构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的应收账款:

  2017 年 6 月 30 日

  账龄

  应收账款 变质账预备 计提比例(%)

  1 年里边 8,810,039.90

  1到2年 83,862.88 8,386.29 10.00

  算计 8,893,902.78 8,386.29

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景:

  本期计提变质账预备金额 8,236.44 元;收回或转回变质账预备金额 0.00 元。

  (3)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的应收账款情景:

  截到 2017 年 6 月 30 日,应收账款前五名余额算计 3,367,226.30 元,占应收账款期末了余额的 33.61%。其前五名借款单位皓细如次:

  单位名称 与本公司 借款金额 账龄 占尽和比 变质账预备期

  大陆石油工程(青岛)拥有限公司 匪关相干联方 1,704,898.00 1 年里边 例1(7.%0)2 末了金额

  青岛经济技术开辟区社会福利中心 相干方 750,000.00 1 年里边 7.49

  青岛正西海岸市政集儿子团弄善畅通暖和电拥有限 匪相干方 408,323.40 1 年里边 4.08

  公司

  青岛市黄岛区黄岛街道做事处 匪相干方 224,500.90 1 年里边 2.24

  中国石油集儿子团弄大陆工程(青岛)拥有 匪相干方 279,504.00 1 年里边 2.79

  限公司

  算计 3,367,226.30 33.61

  (4)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无因金融资产转变而终止确认的应收账款。

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  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司 2017 年半年度报告

  (5)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无转变应收账款且持续涉入结合的资产、拉亏空。

  2、其他应收款

  (1)其他应收款分类说出

  2017 年 6 月 30 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  价

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

  单项金额严重并孤立计提变质账

  预备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账 84,800.00 1.11 32,890.00 38.79 51,910.00

  预备的其他应收款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账 7,550,000.00 98.89 7,550,000.00

  预备的其他应收款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质

  账预备其他应收款

  算计 7,634,800.00 100.00 32,890.00 / 7,601,910.00

  2016 年 12 月 31 日

  类佩 账面余额 变质账预备 账面

  金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价单项金额严重并孤立计提变质账准

  备的其他应收款

  按信誉风险特点组算计提变质账准 104,560.84 2.25 22,150.00 21.18 82,410.84

  备的其他应收款【账龄构成】

  按信誉风险特点组算计提变质账准 4,532,920.00 97.75 4,532,920.00

  备的其他应收款【其他构成】

  单项金额不严重但孤立计提变质账

  预备其他应收款

  算计 4,637,480.84 100.00 22,150.00 / 4,615,330.84构成中,按账龄剖析法计提变质账预备的其他应收款:

  2017 年 6 月 30 日

  账龄

  其他应收款 变质账预备 计提比例(%)

  1 年里边 14,700.00

  1到2年 6,800.00 680.00 10.00

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  2 到3年 3,100.00 620.00 20.00

  3 到4年 2,800.00 840.00 30.00

  4 到5年 53,300.00 26,650.00 50.00

  5 年以上 4,100.00 4,100.00 100.00

  算计 84,800.00 32,890.00

  (2)本期计提、收回或转回的变质账预备情景

  本期计提变质账预备金额 10,740.00 元;收回或转回变质账预备金额 0.00 元。

  (3)其他应收款按款习惯分类情景

  款习惯 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  押金、备用金、保障金 84,800.00 107,480.84

  借款 7,550,000.00 4,530,000.00

  投资款

  算计 7,634,800.00 4,637,480.84

  (4)按借款方归集儿子的期末了余额前五名的其他应收款情景:

  截到 2017 年 6 月 30 日,其他应收款前五名余额算计 4,591,500.00 元,占其他应收款期末了余额的 99.01%。其前五名借款单位(团弄体)皓细如次:

  单位名称 与本公司 借款金额 账龄 款习惯 占尽和比 变质账预备金

  相干 例(%) 额

  青岛中康父亲泽强大健办 控股儿子公 5,000,000.00 1 年里边 借款 65.49

  拥有限公司 司

  青岛中强大健检概括门诊 控股儿子公 2,550,000.00 1 年里边 借款 33.40

  部拥有限公司 司

  青岛海正西父亲酒店 匪相干方 50,000.00 4-5 年 押金 0.65 25,000.00

  5,000.00 1 年里边 0.07

  畅通联顶付网绕效力动股份 匪相干方 1,000.00 1-2 年 押金 0.01 100.00

  拥有限公司青岛分公司

  500.00 3-4 年 0.01 150.00

  银联商政拥有限公司青岛 1,000.00 5 年以上 0.01 1,000.00

  分公司 匪相干方 押金

  2,500.00 2-3 年 0.03 500.00

  算计 7,610,000.00 99.68 26,750.00

  (5)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无因金融资产转变而终止确认的其他应收款。

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  (6)截止 2017 年 6 月 30 日,公司无转变其他应收款且持续涉入结合的资

  产、拉亏空。

  3、临时产权投资

  2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日

  项目

  账面余额 减值预备 账面价 账面余额 减值预备 账面价

  对儿分店投资 32,450,000.00 32,450,000.00 19,950,000.00 19,950,000.00

  楹联营企业投资 453,847.81 453,847.81 614,451.53 614,451.53

  算计 32,903,847.81 32,903,847.81 20,564,451.53 20,564,451.53

  (1) 对儿分店的投资

  被投资单位 2016 年 12 月 31 日 本期添加以 本期 2017 年 6 月 30 日 本期计提 减值预备

  增添以 减值预备 期末了余额

  青岛中强大健检概括门诊 10,200,000.00 10,200,000.00

  部拥有限公司

  青岛中康父亲泽强大健办 9,750,000.00 9,750,000.00

  拥有限公司

  青岛中康民泽强大健办 11,000,000.00 11,000,000.00

  拥有限公司

  青岛经济技术开辟区中 500,000.00 500,000.00

  康事业培训校

  青岛中康酷爱邻里医养服 1,000,000.00 1,000,000.00

  政拥有限公司

  算计 19,950,000.00 12,500,000.00 32,450,000.00

  (2)楹联营投资

  本期增减变募化

  追 减 其 他 宣揭发 减值

  投资 期初 加以 微少 权利法下确 综 合 其他 放即兴金 计 提 其 期末了 预备

  认的投资损 收 更加 权利 股利或 减 值 他 余额 期末了

  单位 余额 投 投 更加 变募化 预备 余额

  资 资 调理 盈利

  华医云联(北边京)

  国际强大健科技发 614,451.53 -160,603.72 453,847.81

  展拥有限公司

  算计 614,451.53 -160,603.72 453,847.81

  4、营业顶出产和营业本钱

  (1)营业顶出产及本钱

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  2017年度1-6月 2016年度1-6月

  项目

  顶出产 本钱 顶出产 本钱

  主营事情 17,807,738.32 7,307,901.02 11,424,351.42 6,131,657.29

  其他事情 707,547.20 68,600.45 707,547.20 71,374.98

  算计 18,515,285.52 7,376,501.47 12,131,898.62 6,203,032.27

  (2)主营事情顶出产与主营事情本钱剖析如次:

  项目 2017年度1-6月 2016年度1-6月

  强大健查体 17,528,560.20 11,179,571.04

  药品销特价而沽 279,178.12 244,780.38

  主营事情顶出产算计 17,807,738.32 11,424,351.42

  强大健查体 6,988,547.83 5,905,793.54

  药品销特价而沽 319,353.19 225,863.75

  主营事情本钱算计 7,307,901.02 6,131,657.29

  厚利 10,499,837.30 5,292,694.13

  厚利比值(%) 58.96 46.33

  (3)2017年度1-6月公司主营事情顶出产前五名客户顶出产尽和2,794,900.90元,占公司年度主营事情顶出产的15.69%,营业顶出产前五名客户皓细如次:

  单位名称 2017 年度 1-6 月 事情情节

  大陆石油工程(青岛)拥有限公司 1,704,898.00 体检费

  青岛正西海岸市政集儿子团弄善畅通暖和电拥有限公司 408,323.40 体检费

  中国石油集儿子团弄大陆工程(青岛)拥有限公司 279,504.00 体检费

  青岛市黄岛区黄岛街道做事处 230,418.90 体检费

  青岛市黄岛区辛装置街道做事处 171,756.60 体检费

  算计 2,794,900.90

  什五、增补养材料

  1、当期什分日性损更加皓细表

  项目 金额

  匪活触动资产处理损更加 27,406.13

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  项目 金额

  越权审批或无正式同意文件的税收返还、减避免

  计入当期损更加的内阁补养助(与企业事情亲稠密相干,依照国度壹致规范定额或定 82,500.00

  量享用的内阁补养助摒除外面)

  计入当期损更加的对匪金融企业收受的资产占用费

  计入当期损更加的对金融企业收受的资产占用费 677,085.40

  企业得到儿分店、联营企业及合营企业的投本钱钱小于得到投资时应享拥有被投资单位却识佩净资产公允价产生的进款

  匪钱币性资产提交流动损更加

  付托人家投资或办资产的损更加

  因不成抗力要斋,如遭受天然灾荒而计提的各项资产减值预备

  债重组损更加

  企业重组费,如装置排员工的顶出产、整顿合费等

  买进卖标价露违反公允的买进卖产生的超越公允价片断的损更加

  相畅通把持下企业侵犯产生的儿分店期初到侵犯日的当期净损更加

  与公司正日经纪事情拥关于的或拥有事项产生的损更加

  摒除同公司正日经纪事情相干的拥有效套期保值事情外面,持拥有买进卖性金融资产、买进卖性金融拉亏空产生的公允价变募化损更加,以及处理买进卖性金融资产、买进卖性金融拉亏空和却供出产特价而沽金融资产得到的投资进款

  孤立终止减值测试的应收款减值预备转回

  对外面付托存贷款得到的损更加

  采取公允价花样终止后续计量的投资性房地产公允价变募化产生的损更加根据税收、会计师等法度、法规的要寻求对当期损更加终止壹次性调理对当期损更加的影响

  受命经纪得到的托管费顶出产

  摒除上述各项之外面的其他营业外面顶出产和顶出产 -1,809.06

  其他适宜什分日性损更加定义的损更加项目

  减:所得税影响额 118,048.73

  微少半股东方权利影响额 -580.48

  算计 667,714.22

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  2、净资产进款比值及每股进款

  每股进款

  报告期盈利 加以权平分净资产进款比值(%)

  根本每股进款 稀释每股进款

  归属于公司普畅通股股东方的净盈利 2.30 0.0561 0.0561

  扣摒除什分日性损更加后归属于公司普畅通股 1.75 0.0427 0.0427

  股东方的净盈利

  青岛中康国际医疗强大健产业股份拥有限公司

  2017 年 8 月 28 日

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